老師，21年累計(jì)全年利潤(rùn)為94364.72，有個(gè)55.37是20年度多計(jì)提的，在21年1月份收到發(fā)票做了未分配利潤(rùn)的調(diào)整，所以21年12月份資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)表里的未分配利潤(rùn)是94420.09。如果以12月份的報(bào)表來(lái)做年報(bào)申報(bào)和匯算清繳的依據(jù)，這點(diǎn)兒有沒(méi)有問(wèn)題和影響？

老師，2021年度12月份的工資沒(méi)有計(jì)提，我現(xiàn)在做到2022年度了，借：利潤(rùn)分配，貸：未分配利潤(rùn)，那這個(gè)企業(yè)所得稅季度報(bào)表需要改嗎？還有2021年的財(cái)務(wù)報(bào)表中沒(méi)有反應(yīng)出來(lái)這個(gè)數(shù)字，現(xiàn)在該怎么報(bào)

老師，財(cái)務(wù)報(bào)表中的應(yīng)付職工薪酬可以填負(fù)數(shù)嗎，還有未分配利潤(rùn)，我公司是在去年12月底成立，發(fā)了大家11月份的工資，但是沒(méi)有計(jì)提，目前報(bào)企業(yè)所得季報(bào)都過(guò)不去，因?yàn)闆](méi)有收入，為零，這種是不是要到稅務(wù)局辦理呢，而且12月份是手工帳，報(bào)表就是負(fù)債表和利潤(rùn)表就手填就可以吧

匯算清繳前用了以前年度損益調(diào)整做在23 年4月，未分配利潤(rùn)增加356007.86元， 在匯算清繳申報(bào)時(shí)提示利潤(rùn)總額和年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額不一致，去修改年度財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表，同步修改資產(chǎn)負(fù)債表，但是資產(chǎn)負(fù)債表不知道怎么調(diào)（因?yàn)殄e(cuò)賬里的有些是去年確實(shí)是支付了的，資產(chǎn)負(fù)債表如果只調(diào)減了負(fù)債和調(diào)增期末分配利潤(rùn)會(huì)導(dǎo)致報(bào)表不平，但是資產(chǎn)類(lèi)的貨幣是 不能調(diào)整的） 現(xiàn)在咨詢?cè)趺凑{(diào)2022年度財(cái)務(wù)表中的資產(chǎn)負(fù)債表？具體調(diào)哪個(gè)項(xiàng)目？單獨(dú)調(diào)22年期末未分配利潤(rùn)會(huì)導(dǎo)致報(bào)表不平，如果也調(diào)上面對(duì)應(yīng)的負(fù)債，會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表勾稽關(guān)系不對(duì)，利潤(rùn)表因?yàn)橐彩钦{(diào)了的，調(diào)之前是勾稽關(guān)系對(duì)的，說(shuō)明調(diào)之后也對(duì)。

老師，12月份的資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金、未分配利潤(rùn)有誤，利潤(rùn)表所得稅欄次漏了填寫(xiě)，有計(jì)提、申報(bào)和扣款，這樣可以在2022年匯算清繳中修改報(bào)表嗎？還是需要到窗口修改12月份的報(bào)表？