老師，21年累計全年利潤為94364.72，有個55.37是20年度多計提的，在21年1月份收到發(fā)票做了未分配利潤的調(diào)整，所以21年12月份資產(chǎn)負(fù)債表報表里的未分配利潤是94420.09。如果以12月份的報表來做年報申報和匯算清繳的依據(jù)，這點兒有沒有問題和影響？

請教老師匯算清繳的問題，假如21年本年利潤是50萬，結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，累計未分配利潤是250萬，匯算清繳時納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額是10萬，需要補交所得稅50*2.5%=1.25萬，這補交的所得稅就影響了未分配利潤?？?2年第1季度報表資產(chǎn)負(fù)債表的期初未分配利潤已按250萬申報，那到第二季度申報時，是否要修改資產(chǎn)負(fù)債表里的期初未分配利潤為250-1.25=248.75萬元呢？

老師，利潤表中的累計本年利潤和本年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤差額，按理說是一致的。20年暫估的費用，21年年初收到專票，有55.37的差額通過未分配利潤處理的（小企業(yè)準(zhǔn)則）。所以導(dǎo)致21年的資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤差額比利潤表里多55.37元?，F(xiàn)在要做匯算清繳，申報年報表，有差額有沒有影響？我做21年匯算清繳時把這55.37做費用調(diào)減可以嗎？

老師上午好，請問21年一月，二月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表都審核通過了，到了21年3月份利潤表審核通過了，資產(chǎn)負(fù)債表審核不通過，提示：資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤的年初數(shù)+利潤表的未分配利潤累計數(shù)不等于資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤年末數(shù)，像這種情況我應(yīng)該怎么去找出來哪里不對了呢？這是以前會計做的賬，導(dǎo)致我現(xiàn)在做的賬都是這個情況

老師，12月份的資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金、未分配利潤有誤，利潤表所得稅欄次漏了填寫，有計提、申報和扣款，這樣可以在2022年匯算清繳中修改報表嗎？還是需要到窗口修改12月份的報表？