請問老師，2022年12月份出口的貨物，2023年1月份確認(rèn)的收入，現(xiàn)在想通過匯算清繳調(diào)至2022年，年報表應(yīng)該怎么填寫，稅務(wù)不查賬的話，延期確認(rèn)收入的滯納金不用交是吧？

小規(guī)模公司在2022年12月份開具免稅發(fā)票金額1227141.30元，并在2023年2月份開具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開具3%專用發(fā)票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報增值稅時因稅率政策不一樣，去稅務(wù)局柜臺更正申報2022年第四季度增值稅申報表（更正后申報增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現(xiàn)在2022年度企業(yè)匯算清繳時風(fēng)險提示增值稅申報表的收入與企業(yè)匯算清繳申報表的收入不一致（相差這1227141.3元），請問這個應(yīng)該怎么辦？

2022年的4月實收資本印花稅未報，在2023年5月更正申報了，在今年5月申報匯算清繳的時候要不要報年報的時候調(diào)整利潤表？ 1.之后憑證補2022年5 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交印花稅 2.2023年繳納印花稅時會計分錄 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交印花稅 貸：銀行存款

2023年補交了2022年印花稅并產(chǎn)生滯納金，正在做2022年匯算清繳出現(xiàn)風(fēng)險儀式，本期產(chǎn)生過印花稅滯納金未填報A105000第19.20行，這個是2023年補交的不是應(yīng)該2023年匯算清繳時調(diào)增嗎？

老師，2022年交的稅費，未按時間報稅，產(chǎn)生的滯納金匯算清繳沒有做納稅調(diào)增，專管員聯(lián)系我去大廳做更正申報，并把更正申報表反饋給她，說審計要用，這有啥影響不，是不是這過年了，專管員要我塞紅包啊