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21年的多計提了工資,在22年用了以前年度損益調(diào)整科目。請問這個以前年度損益調(diào)整這個科目的所得稅金額要在匯算清繳那個表格填列。

2023-05-20 09:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-20 09:35

沖減了所得稅費用,不用在匯算清繳表填寫

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快賬用戶8987 追問 2023-05-20 09:37

多計提了工資,不是證明21年多扣除了費用了嗎?在22年不應(yīng)該調(diào)增加嗎

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齊紅老師 解答 2023-05-20 09:39

22年用了以前年度損益調(diào)整,表示調(diào)整的是21年損益,要調(diào)整的是21年度企業(yè)所得稅

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快賬用戶8987 追問 2023-05-20 09:45

那不用調(diào)增?

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齊紅老師 解答 2023-05-20 09:50

調(diào)整的是21年度企業(yè)所得稅,22年度不用調(diào)整

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所得稅費用不參與匯算,不用填匯算清繳表格
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所得稅費用不能稅前扣除,不用填寫在匯算清繳表
2023-05-20
你好,你在2021年匯算清繳的時候調(diào)增了嗎?
2023-05-20
你好,同學(xué) 在本期直接做賬,損益科目用以前年度損益調(diào)整
2024-05-30
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