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老師,公司采購了一批貨物,采購款已經(jīng)打給對方,貨物已經(jīng)入庫,但對方?jīng)]給我們開票呢?,F(xiàn)在貨物也銷售出去了,我們已開了銷售發(fā)票。那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢?

2023-05-19 17:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-19 17:01

那你要根據(jù)采購價暫估入庫,然后結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本

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快賬用戶2316 追問 2023-05-19 17:02

會計分錄怎么做?老師,麻煩指導。

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齊紅老師 解答 2023-05-19 17:04

借:庫存商品,貸:暫估應付款 借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:庫存商品

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快賬用戶2316 追問 2023-05-19 17:09

老師,我們打給對方的采購款,我做的是借應付賬款,貸銀行存款。然后借庫存商品,貸應付賬款 暫估。最后再結(jié)轉(zhuǎn)成本。是這樣的吧?

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齊紅老師 解答 2023-05-19 17:09

是的,你的理解是對的

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快賬用戶2316 追問 2023-05-19 17:39

那如果采購的票開過來了,我又該如何做分錄?

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齊紅老師 解答 2023-05-20 08:47

如果發(fā)票金額和暫估入庫的金額一樣 那就是,借庫存商品,負數(shù),貸應付賬款 暫估,負數(shù) 然后,借,庫存商品,貸,應付賬款,

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那你要根據(jù)采購價暫估入庫,然后結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
2023-05-19
你好,根據(jù)你的描述,建議你只確認收入。等到1月份的時候再確認成本
2021-01-17
銷售當月估價采購成本即可
2021-10-13
同學你好,需要納稅調(diào)整的,沒有發(fā)票是不能進成本的,需要在當年的所得稅匯算表里把成本調(diào)增,然后進行更正申報 賬務(wù)處理,可以在今年通過以前年度損益調(diào)整科目,把結(jié)轉(zhuǎn)成本紅沖掉
2020-08-24
可以這么做的,可以先暫估。
2024-04-02
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