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老師,你好!匯算清繳時A105050表工資薪金支出,賬載與實際發(fā)生額,如果當(dāng)年計提的工資次年匯算前未實際發(fā)放完,是不是按實際發(fā)放的填入實際發(fā)生額欄次?

2023-05-19 15:10
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-05-19 15:10

你好 沒發(fā)的不填寫實際支出里 要調(diào)整的

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快賬用戶3082 追問 2023-05-19 15:14

你好!實際發(fā)放的填入實際發(fā)生額欄,賬載和實際差額納稅調(diào)整金額欄調(diào)增是嗎?

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齊紅老師 解答 2023-05-19 15:22

你好 是的 是這樣對的?

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快賬用戶3082 追問 2023-05-19 15:57

老師,你好!如果公司社保也是申報了,匯算清繳前未繳費,是不是匯算時也要調(diào)增?

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齊紅老師 解答 2023-05-19 16:04

你好 是的要調(diào)整的對?

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你好 沒發(fā)的不填寫實際支出里 要調(diào)整的
2023-05-19
對,沒錯,是的,就是填寫這兩個數(shù)
2024-04-11
在所得稅匯算清繳表中,工資的實際發(fā)生額與賬載金額的處理方式確實存在關(guān)聯(lián),但并非完全等同。首先,賬載金額通常反映的是在賬面上記錄的工資總額,這包括了已經(jīng)支付和尚未支付的部分。而實際發(fā)生額則是指在特定時間段內(nèi)實際支付的工資總額。 根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定,只要是在次年5月31日之前實際發(fā)放的工資,包括納稅年度計提的工資,都可以在當(dāng)年度稅前扣除。這意味著,如果在次年5月31日前將賬載金額全部發(fā)放,那么這些金額可以被視為當(dāng)年的實際發(fā)生額,并在稅前扣除。 因此,在填寫所得稅匯算清繳表時,如果賬載金額在次年5月31日前全部發(fā)放,那么實際發(fā)生額可以填寫為這些已發(fā)放的金額
2024-04-26
對的,就是這么操作的呢
2023-03-31
同學(xué)你好 張載金額填寫計提的金額 實際發(fā)生額填寫實際發(fā)放的金額 那你補計提就可以了 稅收金額填寫補計提后的金額
2024-04-11
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