如果一個(gè)小規(guī)模納稅人企業(yè)，第一季度發(fā)生了正?；顒?dòng)25萬(wàn)元，銷售不動(dòng)產(chǎn)35萬(wàn)元?？鄢粍?dòng)產(chǎn)的影響，正常活動(dòng)25萬(wàn)元，不超過(guò)季度30萬(wàn)元，那么這個(gè)25萬(wàn)元，開(kāi)普票是免稅，專票是不免稅。這個(gè)說(shuō)法對(duì)不對(duì)？
對(duì)的，是的，這個(gè)正確的。
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小規(guī)模納稅人一季度開(kāi)票量不超過(guò)30萬(wàn)就是免增值稅，那如果一個(gè)季度開(kāi)了33萬(wàn)元的發(fā)票，那么這個(gè)季節(jié)是要交多開(kāi)的3萬(wàn)元的稅金，還是要交33萬(wàn)元的稅金？
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小規(guī)模納稅人季度開(kāi)增值稅發(fā)票不超過(guò)9萬(wàn)(月開(kāi)票不超3萬(wàn))免增值稅及附加稅. 小規(guī)模納稅人月銷售收入不超過(guò)10萬(wàn)元,或者按季納稅的季銷售額不超過(guò)30萬(wàn)元,免征增值稅.這是對(duì)小微企業(yè)的增值稅優(yōu)惠政策. 這個(gè)怎么理解，小規(guī)模到底是季度開(kāi)始不超過(guò)30萬(wàn)還是9萬(wàn)免稅
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我剛才聽(tīng)了齊紅老師的小規(guī)模納稅人增值稅案例六，這個(gè)案例大概意思是:二季度銷售農(nóng)產(chǎn)品、貨物、固定資產(chǎn)、服務(wù)不含稅銷售額共35萬(wàn)，另外銷售不動(dòng)產(chǎn)不含稅銷售額50萬(wàn)元。本季度共銷售85萬(wàn)，但扣除不動(dòng)產(chǎn)銷售的50萬(wàn)后只有35萬(wàn)，這35萬(wàn)不超過(guò)45萬(wàn)元，所以享受小規(guī)模納稅人增值稅免稅優(yōu)惠政策。但是銷售不動(dòng)產(chǎn)的50萬(wàn)還是要交稅的，這是為什么?是因?yàn)檫@50萬(wàn)超過(guò)45萬(wàn)嗎？如果不動(dòng)產(chǎn)銷售不超過(guò)45萬(wàn)，用不用交稅呢？
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小規(guī)模納稅人，本月開(kāi)專票25萬(wàn)元，根據(jù)增值稅免征政策，小規(guī)模季度銷售額不超過(guò)45萬(wàn)元可以免征增值稅，但是因?yàn)殚_(kāi)的專票，專票不管什么情況都需要繳納增值稅，那么附加稅呢？根據(jù)財(cái)稅12號(hào)文，小規(guī)模免征附加稅范圍擴(kuò)大，小規(guī)模季度銷售額30萬(wàn)元內(nèi)免征附加稅，那么，我想問(wèn)下，因?yàn)?5萬(wàn)元都是專票，在30萬(wàn)額度內(nèi)，可以免征？還是說(shuō)延續(xù)增值稅那個(gè) 專票不管什么情況都需要交稅，附加稅也是專票不管什么情況都需要交稅？不知道我表述清楚沒(méi)，謝謝
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尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，在2022年第四季度，已開(kāi)具了專票:30萬(wàn)元，已開(kāi)具了普票:206萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)老師，申報(bào)本季度增值稅時(shí)，專票30萬(wàn)元的不含稅銷售額填在了第2欄，普票206萬(wàn)元填在了第10欄(小微企業(yè)免稅銷售額)，對(duì)嗎？如果是正確的，又請(qǐng)問(wèn)這免稅的普票206萬(wàn)元是否還要填報(bào)增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表？
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老師，8月份做了暫估入庫(kù)同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了成本，10月份收到發(fā)票品類名稱不一致（大類一至）應(yīng)該怎么做憑證？
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請(qǐng)問(wèn)生產(chǎn)設(shè)備公司，外購(gòu)一臺(tái)半成品設(shè)備金額10萬(wàn)可以記入原材料-輔助材料嗎？
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老師，請(qǐng)問(wèn)加盟店用我們品牌開(kāi)店，我們代收營(yíng)業(yè)款，五個(gè)工作日在轉(zhuǎn)回去，但是每月扣2.1萬(wàn)收益，2.1萬(wàn)我當(dāng)期確認(rèn)收入了，對(duì)方要發(fā)票開(kāi)什么項(xiàng)目呢？代收營(yíng)業(yè)款有千分之五的返點(diǎn)，這個(gè)確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入了，發(fā)票開(kāi)什么項(xiàng)目？另外加盟店代刷我們會(huì)員卡，五個(gè)工作日把代刷錢轉(zhuǎn)給加盟店，要扣5個(gè)點(diǎn)返點(diǎn)，發(fā)票開(kāi)什么項(xiàng)目？
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老師，我們是運(yùn)輸物流公司一般納稅人的，在2024.3年處理了兩臺(tái)車給個(gè)人，通過(guò)二手車市場(chǎng)開(kāi)具了二手車發(fā)票，有兩臺(tái)已經(jīng)入賬了作為固定資產(chǎn)，一臺(tái)沒(méi)有入賬，兩臺(tái)入賬的折舊在2025.3月提完了，今天才發(fā)現(xiàn)當(dāng)時(shí)沒(méi)有申報(bào)，那現(xiàn)在分別怎么處理，希望回答詳細(xì)些
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老師，無(wú)票支出不入賬可以么，之前的會(huì)計(jì)都沒(méi)有入賬，然后是成本多結(jié)轉(zhuǎn)了
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老師，如果我買的A產(chǎn)品，沒(méi)有發(fā)票。買B產(chǎn)品的時(shí)候把A產(chǎn)品的金額也一起開(kāi)了，就是項(xiàng)目名稱不一樣，這樣的話，我A的購(gòu)貨清單是不是不能用了。
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老師營(yíng)業(yè)外收入，需要繳納增值稅嗎？
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在公司差旅費(fèi)管理制度中明確提出公司的差旅費(fèi)除城市間的出行費(fèi)用外，其余諸如住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、通訊費(fèi)等費(fèi)用實(shí)行“費(fèi)用包干制”這種情況下，在報(bào)銷時(shí)還需不需要提供發(fā)票？依據(jù)是什么？ 你
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@董孝彬老師，別的老師別回答？
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我做了一家公司，每個(gè)月要開(kāi)票，但是我沒(méi)有票，叫我朋友給我開(kāi)，款沒(méi)次打到他那里，今天給我說(shuō)款轉(zhuǎn)不出來(lái)了要上30的稅是什么意思，普通發(fā)票
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好的，那我想請(qǐng)問(wèn)，銷售不動(dòng)產(chǎn)這個(gè)35萬(wàn)元是怎么處理呢？假設(shè)35萬(wàn)元是普票？
你好，正常交稅的5%的稅率。
我已經(jīng)知道他是5%的稅率了，不用你告訴我。我要問(wèn)的是她怎么交稅，不是問(wèn)稅率，能明白我的提問(wèn)嗎？
在第四行和第六行里面填寫這個(gè)銷售額 增值稅主表里面填寫 如果是營(yíng)改增之后的35萬(wàn)乘以5%，如果是不含稅的35萬(wàn)/1.05乘以5%。
是我問(wèn)的方式不對(duì)嗎？我也不是問(wèn)怎么填寫申報(bào)表。我這么問(wèn)你吧，這個(gè)銷售不動(dòng)產(chǎn)的35萬(wàn)元，是5% 的普票，把它單獨(dú)拎出來(lái)看。她不符合季度不超過(guò)30萬(wàn)的規(guī)定，所以不管是開(kāi)普票還是專票。她都是交稅，是不是這樣子理解？？？
對(duì)的，是的，是這么理解的，所以35萬(wàn)你不管開(kāi)專票普票都是需要交的
開(kāi)普通發(fā)票也得交。
所以單獨(dú)拎出來(lái)這個(gè)不動(dòng)產(chǎn)，她交不交稅，也是要看季度是否超過(guò)30萬(wàn)元這個(gè)額度，對(duì)嗎？不超的話就是普票免稅，專票不免稅。超過(guò)的話那不管是什么票，都要交稅。是不是這樣子理解呢？？？
單獨(dú)拎出來(lái)的不動(dòng)產(chǎn)，它和貨物一塊超過(guò)了30萬(wàn)的情況下，不管他銷售的不動(dòng)產(chǎn)是多少，都需要正常交增值稅，他不看30萬(wàn) 舉個(gè)例子，銷售貨物的10萬(wàn)，銷售固定資產(chǎn)的25萬(wàn)，這25萬(wàn)需要正常交增值稅。
銷售貨物的是10萬(wàn)，銷售不動(dòng)產(chǎn)是15萬(wàn)，只要是普通發(fā)票，這兩個(gè)都不需要交。
剛才第一個(gè)銷售固定資產(chǎn)的25萬(wàn)打錯(cuò)了，應(yīng)該是銷售不動(dòng)產(chǎn)。