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房地產(chǎn)企業(yè),去年預(yù)收款項預(yù)交70萬所得稅,沒有開票,報表沒有收入沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本,今年企業(yè)年報報的話這七十萬會退回,這種情況我今年年報要填哪張表?怎么填?

2023-05-15 11:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-15 11:07

您好,預(yù)繳70萬元,今天退回上述70萬元所得稅費(fèi)用?

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快賬用戶8719 追問 2023-05-15 11:08

不退回,不能退回,為了不退回年報里怎么填填哪里

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齊紅老師 解答 2023-05-15 11:09

那您可以增加無票支出,進(jìn)而增加應(yīng)納稅所得額

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快賬用戶8719 追問 2023-05-15 11:11

那應(yīng)該不行,年報有沒有遞減預(yù)交這一欄

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齊紅老師 解答 2023-05-15 12:03

您好,那您沒辦法處理

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您好,預(yù)繳70萬元,今天退回上述70萬元所得稅費(fèi)用?
2023-05-15
你要更正申報?這種不涉及稅金少繳沒有罰款。
2021-07-06
原因可能是稅種認(rèn)定疏漏,新企業(yè)登記時未正確關(guān)聯(lián)稅種;也可能是申報系統(tǒng)故障,未正確帶出報表。 解決辦法:先線上或線下核實(shí)稅種認(rèn)定信息;若上期未申報,能網(wǎng)上補(bǔ)申報則通過電子稅務(wù)局操作,不能則帶資料去辦稅服務(wù)廳補(bǔ)申報,可能有處罰;主動與稅管員或辦稅廳人員溝通說明情況;解決后關(guān)注后續(xù)申報,無收入也要零申報。
2025-04-07
雖然說沒有竣工結(jié)算,但已經(jīng)辦了交房手續(xù),那么你這邊都是按照里實(shí)際完工來確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本的。不用,你現(xiàn)在就是按照你實(shí)際的利潤來進(jìn)行申報,這個所得稅了,沒有交房的,這個預(yù)售賬款按照毛利申報。
2021-02-01
您好 是的 這樣填寫正確的
2020-08-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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