老師你好，請(qǐng)問(wèn)居民企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓超過(guò)500萬(wàn)減半征收怎么計(jì)算，比如技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得700萬(wàn)，相關(guān)稅費(fèi)100萬(wàn)，700-100=600萬(wàn)，這600萬(wàn)中的500萬(wàn)免稅，剩下的100萬(wàn)×25%×50%=12.5萬(wàn)元，正確嗎
同學(xué)你好，正確，你理解的對(duì)。
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單獨(dú)核算的技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入700 萬(wàn)元，與之配比的技術(shù)轉(zhuǎn)讓成本費(fèi)用100 萬(wàn)元！計(jì)算所得稅怎么算！(700-500-100)*50%*0.25=12.5對(duì)嗎？納稅所得額是100還是50
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老師，居民企業(yè)轉(zhuǎn)讓技術(shù)所有權(quán)所得不超過(guò)500萬(wàn)元的免企業(yè)所得稅，超過(guò)500萬(wàn)元部分減半征收企業(yè)所得稅，那如果我們公司有轉(zhuǎn)讓技術(shù)收入還有銷售商品，那是要分開(kāi)申報(bào)企業(yè)所得稅嗎？所得稅申報(bào)怎么填寫？
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12.居民企業(yè)甲公司2021年將自行開(kāi)發(fā)的一項(xiàng)專利技術(shù)轉(zhuǎn)讓，取得轉(zhuǎn)讓收入800萬(wàn)元，與該項(xiàng)技術(shù)轉(zhuǎn)讓有關(guān)的成本和費(fèi)用為160萬(wàn)元。已知，在一個(gè)納稅年度內(nèi)，居民企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得不超過(guò)500萬(wàn)元的部分，免征企業(yè)所得稅；超過(guò)500萬(wàn)元的部分，減半征收企業(yè)所得稅。根據(jù)企業(yè)所得稅法律制度的規(guī)定，在計(jì)算甲公司2021年企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，該項(xiàng)技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得應(yīng)當(dāng)（ ）。 A.納稅調(diào)增570萬(wàn)元 B.納稅調(diào)增320萬(wàn)元 C.納稅調(diào)減570萬(wàn)元 D.納稅調(diào)減320萬(wàn)元 麻煩老師分析下,有答案,但是看不懂
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列題8:甲服裝公司為居民企業(yè),主要從事羽絨服的生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù),2021年度有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下(1)取得羽絨服銷售收入8000萬(wàn)元。(2)轉(zhuǎn)讓一項(xiàng)羽絨服保暖技術(shù)的所有權(quán),取得符合稅收優(yōu)惠條件的技術(shù)所有權(quán)轉(zhuǎn)讓收入800萬(wàn)元，發(fā)生與之相關(guān)的轉(zhuǎn)讓成本及稅費(fèi)100萬(wàn)元。(3)取得國(guó)債利息收人135萬(wàn)元、W石化公司債券利息收入180萬(wàn)元(4)直接向Y小學(xué)捐贈(zèng)20萬(wàn)元;支付Q公司違約金3萬(wàn)元(5)發(fā)生符合條件的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支1500萬(wàn)元已知:在一個(gè)納稅年度內(nèi),居民企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得不超過(guò)500萬(wàn)元的部分,免征企業(yè)所得稅超過(guò)500萬(wàn)元的部分,減半征收企業(yè)所得稅。(6)本年會(huì)計(jì)利潤(rùn)2600萬(wàn)元計(jì)算本企業(yè)當(dāng)年應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅,企業(yè)所得稅稅率為25%
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老師你好，請(qǐng)問(wèn)居民企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)讓超過(guò)500萬(wàn)減半征收怎么計(jì)算，比如技術(shù)轉(zhuǎn)讓所得700萬(wàn)，相關(guān)稅費(fèi)100萬(wàn)，700-100=600萬(wàn)，這600萬(wàn)中的500萬(wàn)免稅，剩下的100萬(wàn)×25%×50%=12.5萬(wàn)元，正確嗎
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老師，新接手的建筑公司會(huì)計(jì)，申報(bào)匯算清繳年報(bào)的時(shí)候，把工資薪金這一欄的內(nèi)容填錯(cuò)了，把開(kāi)勞務(wù)發(fā)票的金額也加上了，到導(dǎo)致稅務(wù)局和個(gè)稅端的數(shù)據(jù)對(duì)比。有差。專管員問(wèn)我“核實(shí)一下是否不一致，如不一致需更正哪頭，是否產(chǎn)生調(diào)增、產(chǎn)生稅款滯納金。趕明天回復(fù)我一下”，咋辦還能更正嗎，老會(huì)計(jì)教我填的，科目掛的太亂了，早知道按照個(gè)稅系統(tǒng)報(bào)了，我看政策說(shuō)，可以3年內(nèi)有幾次線上更正的機(jī)會(huì)，
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你好，我是做珠寶玉石加工及銷售的，經(jīng)營(yíng)范圍有加工和銷售等范圍，我所了解到加工應(yīng)繳納消費(fèi)稅百分之十，銷售一個(gè)季度有免稅二十或三十萬(wàn)，那我如果有銷售貨品出去開(kāi)了銷售商品發(fā)票，在免稅額度內(nèi)，我還需要按加工稅繳納稅費(fèi)嗎？
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這道題也沒(méi)說(shuō)甲公司是小規(guī)模納稅人啊，為什么c也是對(duì)的，還是說(shuō)稅控系統(tǒng)這里有什么特殊規(guī)定？教材上也沒(méi)有啊
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老師，新接手的建筑公司會(huì)計(jì)，申報(bào)匯算清繳年報(bào)的時(shí)候，把工資薪金這一欄的內(nèi)容填錯(cuò)了，把開(kāi)勞務(wù)發(fā)票的金額也加上了，到導(dǎo)致稅務(wù)局和個(gè)稅端的數(shù)據(jù)對(duì)比。有差。專管員問(wèn)我“核實(shí)一下是否不一致，如不一致需更正哪頭，是否產(chǎn)生調(diào)增、產(chǎn)生稅款滯納金。趕明天回復(fù)我一下”，咋辦還能更正嗎，老會(huì)計(jì)教我填的，科目掛的太亂了，早知道按照個(gè)稅系統(tǒng)報(bào)了，我看政策說(shuō)，可以3年內(nèi)有幾次線上更正的機(jī)會(huì)，
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中級(jí)財(cái)務(wù)管理，老師為什么這里非付現(xiàn)成本是五年不是六年？
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個(gè)稅app員工工資申訴是先到稅務(wù)局，稅務(wù)局聯(lián)系單位嗎
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老師，銷售收入減變動(dòng)成本是邊際貢獻(xiàn)么
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老師你好 想問(wèn)一下自持資產(chǎn)涵蓋哪些 自持資產(chǎn)可以看資產(chǎn)負(fù)債表的哪些數(shù)據(jù)呢？
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老師，您好！我們購(gòu)買一批商品，款項(xiàng)已付，發(fā)票未到！我們做賬借應(yīng)付賬款A(yù)廠家100，貸銀行存款 100 月末發(fā)票未回來(lái)！我們借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款暫估A廠家！做資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)會(huì)體現(xiàn)應(yīng)付和預(yù)付賬款嗎？
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離職失業(yè)金跟前公司沒(méi)關(guān)系吧，前公司不能申報(bào)個(gè)稅吧，這邊看到6月前公司申報(bào)了失業(yè)金金額，5月離職
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那老師，請(qǐng)問(wèn)合計(jì)調(diào)減應(yīng)納稅所得是多少呢
同學(xué)你好，調(diào)減=500%2B（600-500）*50%=550萬(wàn)元。
老師，還有一點(diǎn)沒(méi)明白，500不是免企業(yè)所得稅了嗎
同學(xué)你好，500免了，才從600里先減掉500，也就是先調(diào)減500。再調(diào)減50萬(wàn)元。
明白了，老師那減半征收100×25%×50%最后等于12.5萬(wàn)元呢
同學(xué)你好，減半征收100×25%×50%最后是等于12.5萬(wàn)元。
老師技術(shù)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)中，我需要繳納的企業(yè)所得稅是12.5萬(wàn)元，調(diào)減應(yīng)納稅所得550萬(wàn)是嗎
同學(xué)你好，是的，你理解正確。
老師減半征收的部分通常無(wú)需調(diào)減是嗎
同學(xué)你好，不是的，需要調(diào)減的。
100萬(wàn)減半征收是50萬(wàn)，我算出來(lái)是12.5萬(wàn)，為什么不是調(diào)減87.5呢老師
587.5萬(wàn)打錯(cuò)了
同學(xué)你好，因?yàn)檎{(diào)減的是所得額，不是所得稅。
明白了，謝謝老師
同學(xué)你好，不客氣，祝你學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利。