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老師:你好!我們2022年增值稅及附加緩繳,2022年沒計(jì)提?,F(xiàn)在繳納了,如何補(bǔ)會(huì)行分錄?

2023-05-12 13:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-05-12 13:58

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅, 這個(gè)是增值稅的 附加稅的,借以前年度損益調(diào)整, 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅 匯算納稅調(diào)減

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快賬用戶3173 追問 2023-05-12 13:59

匯算清繳申報(bào)完了

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快賬用戶3173 追問 2023-05-12 14:00

匯算清繳調(diào)整哪里,還是出報(bào)表?重新匯算清繳?

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齊紅老師 解答 2023-05-12 14:01

稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫稅收金額。

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借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅, 這個(gè)是增值稅的 附加稅的,借以前年度損益調(diào)整, 貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅 匯算納稅調(diào)減
2023-05-12
你好; 這個(gè)是 收入? 你去年正常做了嗎?? 那你增值稅和附加稅沒有計(jì)提; 收入掛科目了嗎 ? 你什么準(zhǔn)則的??
2022-06-27
可以的,可以這么做的。
2023-04-10
補(bǔ)充計(jì)提借以前年度使力調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)。
2023-04-07
你好 是附加記增值稅科目里了?分錄 當(dāng)時(shí)咋寫的? ?
2021-11-18
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