老師，有幾個問題想請教一下： 1、彌補以前年度虧損只能在匯算清繳的時候操作嗎？ 2、如果季度預繳企業(yè)所得稅時有盈利且以前年度有虧損，可以自己電子稅局操作彌補嗎，還是需要去稅局大廳操作？ 3、如果當年盈利且預繳了企業(yè)所得稅款，匯算清繳時以前年度有虧損，預繳的稅款最好就是以后抵稅是嗎？

1、賬套里面，用以前年度損益調(diào)整，調(diào)整了折舊，然后再匯算清繳的時候，沒填寫，導致年報與賬套里面虧損的數(shù)字不一樣，該怎么辦， 2、在2020年預繳了所得稅，影響了凈利潤，但是匯算清繳年報里，沒有體現(xiàn)該數(shù)字， 兩個問題應該怎么處理

老師，請問下我剛接手了一家小規(guī)模納稅人的公司，發(fā)現(xiàn)去年3月和4月份的有一個人的工資賬務處理做了，但是個稅沒報，請問有沒有影響，有沒有什么辦法補救一下，工資是現(xiàn)金發(fā)放的，影響所得稅匯算清繳嗎

21年初剛接手一家公司的賬，老板把公司轉(zhuǎn)過來的時候，有稅控盤，對方賬也沒給。舊的基本戶注銷了，從新開的戶，可以查看電子稅務局，增值稅企業(yè)所得稅有申報。小規(guī)模納稅人，我查看了電子稅務局，公司轉(zhuǎn)給我們前三個月，季度報表，資產(chǎn)負債表，利潤表都為0，19年年報所有數(shù)據(jù)也都為0，18年前才有數(shù)據(jù)，我21年接手建賬起初全是0開始，這樣合理嗎？

老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁