正規(guī)的是按照你寫的那個(gè)來(lái)做,但是實(shí)際做賬中為了讓增值稅銷售額和所得稅的銷售額一致 把庫(kù)存商品改成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,然后再做一個(gè)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品
你好老師,我們公司是一般納稅人,汽車4S店,12月底有幾臺(tái)庫(kù)存車到了上戶最后期限了,公司將這幾臺(tái)車上戶到了我們自己公司的名下,并且開(kāi)具的機(jī)動(dòng)車專用發(fā)票,沒(méi)有資金往來(lái),可能以后會(huì)以二手車的方式賣出去,我做的賬是借固定資產(chǎn)、進(jìn)項(xiàng)稅額,貸庫(kù)存商品、銷項(xiàng)稅額,這樣就造成申報(bào)12月稅的時(shí)候,增值稅申報(bào)表上的收入額和企業(yè)所得稅申報(bào)表上的收入額不一致,這樣會(huì)不會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn),我應(yīng)該怎樣解決呢?
老師,公司轉(zhuǎn)讓了6臺(tái)汽車超重機(jī),之前以定金19000開(kāi)了0稅率的二手車發(fā)票的,現(xiàn)在稅局打電話讓他們以銷售合同金額430000元補(bǔ)稅,請(qǐng)問(wèn)報(bào)增值稅的時(shí)候我是直接把430000全部填在13%稅率的未開(kāi)票收入那里,還是19000填開(kāi)具其他發(fā)票欄,411000填未開(kāi)票收入?但這申報(bào)表上開(kāi)具其他發(fā)票對(duì)應(yīng)銷售額欄次下面只有6%、9%、13%稅率的,沒(méi)有0稅率的,而稅局要他按合同金額交稅哦
汽車店開(kāi)具機(jī)動(dòng)車發(fā)票,購(gòu)買方和銷售方都是公司作為試駕車開(kāi)票上戶,之前做的是借固定資產(chǎn),進(jìn)項(xiàng),貸庫(kù)存商品,銷項(xiàng)。但是現(xiàn)在申報(bào)增值稅才發(fā)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入的金額還沒(méi)有增值稅申報(bào)表里面的銷售額高,那開(kāi)具的試駕車要做營(yíng)業(yè)收入嗎?
汽車店開(kāi)具機(jī)動(dòng)車發(fā)票,購(gòu)買方和銷售方都是公司作為試駕車開(kāi)票上戶,之前做的是借固定資產(chǎn),進(jìn)項(xiàng),貸庫(kù)存商品,銷項(xiàng)。但是現(xiàn)在申報(bào)增值稅才發(fā)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入的金額還沒(méi)有增值稅申報(bào)表里面的銷售額高,那開(kāi)具的試駕車要做營(yíng)業(yè)收入嗎?
老師您好,我公司當(dāng)年利潤(rùn)表收入和當(dāng)年增值稅納稅申報(bào)表的銷售額不一致,原因如下:當(dāng)年增值稅銷售額為開(kāi)票金額,該開(kāi)票金額于上年做了借方應(yīng)收賬款,貸方?jīng)_減了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本;本年開(kāi)票時(shí)借方銀行存款,貸方應(yīng)收賬款,并借方主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸方應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅,沒(méi)有走收入科目,所以導(dǎo)致收入和增值稅納稅申報(bào)表銷售額對(duì)不上,稅務(wù)局現(xiàn)在要求提交自查報(bào)告,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)是否有稅務(wù)問(wèn)題。稅是正常交了,只是當(dāng)時(shí)沒(méi)有確認(rèn)收入并交稅,第二年開(kāi)票才交稅的
6.28號(hào)給客人開(kāi)的普通發(fā)票,今天他說(shuō)開(kāi)錯(cuò)了要專票,這個(gè)怎么辦?可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
老師這個(gè)第一條,為啥在機(jī)構(gòu)所在地交?不是增值稅是地方稅,在當(dāng)?shù)亟粏幔坎皇强蹇h市還視同銷售嗎
老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬(wàn)。還有什么辦法提現(xiàn)
老師:增值稅納稅地點(diǎn),有固定地點(diǎn)的企業(yè),去外地,稅是不是交到當(dāng)?shù)?,而不是機(jī)構(gòu)所在地?
1、個(gè)體電商矩陣形式,都是小店鋪,店鋪感覺(jué)分得太細(xì)了,入會(huì)計(jì)分錄太麻煩,能不能收入支出按總的一天一筆做掉? 2、如果不細(xì)分,又涉及到各個(gè)店鋪的押金,營(yíng)業(yè)款到?jīng)]到賬賬,平臺(tái)提現(xiàn)到個(gè)人,個(gè)人再轉(zhuǎn)到公款戶,感覺(jué)又分不清,特別苦惱。
同品名、同規(guī)格,一樣的商品但是單價(jià)不同,可以開(kāi)在同一張發(fā)票上嗎?因?yàn)?月給這家客戶送了三個(gè)訂單號(hào)的貨,合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
老師融資是什么意思呢?
甲公司于 2021 年 1月 1 日購(gòu)置一條生產(chǎn)線。方案二,2022-2025年每年年末支付了 240萬(wàn),I=10%,計(jì)算它的現(xiàn)值金額。我的計(jì)算對(duì)嗎 答案是691.62
一張藍(lán)字發(fā)票因?yàn)殇N售退回,可以分兩次開(kāi)紅字發(fā)票沖紅嗎
在同一張發(fā)票可以開(kāi)同品名、同規(guī)格,單價(jià)不同商品名?因?yàn)?月給這家客戶送了三個(gè)訂單號(hào)的貨,合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
所以還是要做收入處理結(jié)轉(zhuǎn)成本是吧
你好是的,是這么做的。