老師我公司去年付款30萬一筆咨詢費(fèi)，對方開具增值稅專用發(fā)票，我方已抵扣，今年本月收到對方退款，我方可以下月再申請開具紅字發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

老師好，咨詢一下，建筑公司給中介公司的證書掛靠費(fèi)，是一次性支付給對方賬戶，我公司是走的對公賬戶，這筆款沒有發(fā)票，我當(dāng)時(shí)入賬了，我現(xiàn)在要怎么調(diào)處，會計(jì)分錄怎么做

公司是做咨詢的，2020年發(fā)生了一次咨詢服務(wù)，開具了發(fā)票，同時(shí)在當(dāng)年確實(shí)了收入。但是在2022年，由于特殊原因，導(dǎo)致這筆款項(xiàng)需要退費(fèi)，請問老師，我們應(yīng)該怎樣進(jìn)行賬務(wù)處理，以及發(fā)票處理？（一般納稅人該如何做？小規(guī)模該如何做？）

老師，請教下，公司之前請了代賬公司在做賬，付了一年的費(fèi)用，現(xiàn)在不合作了，收回來公司自己做，那收到這筆退款怎么入賬呢？給對方發(fā)票怎么開具呢？之前代賬公司收款的時(shí)候給我司開了咨詢服務(wù)費(fèi)發(fā)票的，這個(gè)是小規(guī)

老師，我們公司是做咨詢服務(wù)的，3年前做了一個(gè)項(xiàng)目，完工后開了發(fā)票，但是對方一直沒有付款，去年對方公司已經(jīng)無法償還債務(wù)，申請了破產(chǎn)注銷，我們的款也沒收回，發(fā)票對方也一直沒有抵扣，我們今年就紅沖了這一批發(fā)票。請問我開了負(fù)數(shù)發(fā)票，做賬分錄是沖今年的營業(yè)收入還是沖哪個(gè)科目，請教一下正確的分錄怎么寫