您好老師，我們公司去年的個稅申報是按照每月實發(fā)數(shù)申報的，但是賬上是按照每月應(yīng)發(fā)數(shù)計提的。但是今年我們修改了申報方式，改成了按照計提數(shù)申報個稅，導(dǎo)致23年一月份發(fā)的22年12月的工資是在23年一月份申報的，這樣匯算清繳時工資薪金需要調(diào)整嗎

老師好，問一下，22年12月份的工資12月已計提，23年1月發(fā)放，2022年匯算清繳的時候，12月份計提的數(shù)據(jù)需要在職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表中調(diào)增嗎？

您好老師 我想問問，做22年匯算清繳 工資薪金 的填報。我們金蝶賬面上 22年1月 借方 實發(fā)21年12月的工資和獎金，22年實發(fā)的工資和獎金是 在23年1月記在 借方的，那么我們做22年匯算清繳時 填報22年工作薪金實發(fā)數(shù) 那么應(yīng)該 復(fù)制粘貼22年借方累計數(shù)（實發(fā)的是21年的工資薪金）還是應(yīng)該復(fù)制粘貼23年1月借方累計數(shù)（實發(fā)的是22年12月的工資薪金）？應(yīng)該復(fù)制哪個呢？

老師，我們公司22年底關(guān)賬工資四金沒有計提，然后今年六月份審計發(fā)現(xiàn)這個問題，讓我們?nèi)ツ?2月重新計提，出的報表，所以應(yīng)付職工薪酬新報表有余額，但是審計是23年6月做的，我們23年跨年結(jié)轉(zhuǎn)科目的時候應(yīng)付職工薪酬沒有余額的，現(xiàn)在23年12月份發(fā)現(xiàn)這個問題了，我們做一筆什么樣的分錄可以使23年應(yīng)付職工薪酬有22年的這個余額