就是我現(xiàn)在有2022年的報(bào)關(guān)單，屬于超期的情況，如果我在這個(gè)月進(jìn)行無(wú)票收入的申報(bào)行不？如果審計(jì)，會(huì)不會(huì)導(dǎo)致到我去年企業(yè)所得稅和企業(yè)稅務(wù)有問(wèn)題？我可以怎么操作，緊急求解答

我不申請(qǐng)退稅

同學(xué)你好，如果不申請(qǐng)退稅，也影響去年的利潤(rùn)和所得稅，如果金額不大，就沒(méi)有問(wèn)題，如果金額較大，最好現(xiàn)在做以前年度損益調(diào)整處理，匯算清繳補(bǔ)交企業(yè)所得稅。

那我增值稅用不用補(bǔ)申報(bào)呢

同學(xué)你好，由于出口增值稅是零稅率，不用交稅，可以不用補(bǔ)申報(bào)。

那如果是2022年已收匯因?yàn)閳?bào)關(guān)單據(jù)不全無(wú)法報(bào)關(guān)但貨物已放行提走的情況，現(xiàn)在可以怎么處理？掛預(yù)收嗎

另外，如果2021年的報(bào)關(guān)單，2022開(kāi)了出口發(fā)票，現(xiàn)在2023又能怎么操作

同學(xué)你好，也可以確認(rèn)收入，因?yàn)楫吘挂呀?jīng)收匯也把貨提走了。

同學(xué)你好，如果2021年的報(bào)關(guān)單，2022開(kāi)了出口發(fā)票，現(xiàn)在2023補(bǔ)做賬處理，記入以前年度損益調(diào)整。

2022收匯無(wú)報(bào)關(guān)情況，確認(rèn)收入也是計(jì)入以前年度損益嗎現(xiàn)在 以上指導(dǎo)的這兩個(gè)事項(xiàng)，如果審計(jì)，會(huì)不會(huì)有問(wèn)題

同學(xué)你好，是的，2022收匯無(wú)報(bào)關(guān)情況，確認(rèn)收入也是計(jì)入以前年度損益。 以上這兩個(gè)事項(xiàng)，如果審計(jì)，不會(huì)有問(wèn)題。

一個(gè)訂單，分兩批發(fā)貨，cif成交，第一批按cif價(jià)格開(kāi)出口票了，請(qǐng)問(wèn)，第二批的出口發(fā)票該如何去開(kāi)？ 補(bǔ)充:第一張發(fā)票有備注是cif成交，報(bào)關(guān)單上的運(yùn)費(fèi)/保費(fèi)在第一單的報(bào)關(guān)單里

很急，老師，求助