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我們請第三方中介繳納社保,對方給我們開的專票,怎么做分錄

2023-04-24 15:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-04-24 15:58

借管理費用,社保 進(jìn)項 貸應(yīng)付職工薪酬,社保 借應(yīng)付職工薪酬、社保 其他應(yīng)收款,個人負(fù)擔(dān)的社保 貸,銀行存款。

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齊紅老師 解答 2023-04-24 15:59

支付的服務(wù)費借管理費用服務(wù)費貸銀行放款。

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快賬用戶8715 追問 2023-04-24 16:00

好的,月末沒收到第三方開來的發(fā)票就不能結(jié)轉(zhuǎn)是吧

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齊紅老師 解答 2023-04-24 16:04

你好,可以的,只要是當(dāng)月的就可以計提。

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快賬用戶8715 追問 2023-04-24 16:05

哦哦,沒收到發(fā)票社保費用可以結(jié)轉(zhuǎn)成費用成本,但是代理服務(wù)費和進(jìn)項稅不能抵扣對吧?

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齊紅老師 解答 2023-04-24 16:07

沒有發(fā)票,進(jìn)項抵扣不了,你可以先暫估費用,后期發(fā)票到了再調(diào)整。

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快賬用戶8715 追問 2023-04-24 16:12

老師?那部分費用暫估?

頭像
齊紅老師 解答 2023-04-24 16:14

對方?jīng)]有給你開發(fā)票的當(dāng)月已經(jīng)發(fā)生了的社保服務(wù)費。

頭像
快賬用戶8715 追問 2023-04-24 18:21

好的,謝謝

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齊紅老師 解答 2023-04-24 18:22

不用客氣,工作愉快。

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借管理費用,社保 進(jìn)項 貸應(yīng)付職工薪酬,社保 借應(yīng)付職工薪酬、社保 其他應(yīng)收款,個人負(fù)擔(dān)的社保 貸,銀行存款。
2023-04-24
你好;對方開的是 人力資源服務(wù)大類的發(fā)票嗎 ? 你看看 稅率是多少
2022-01-05
你好,你們沒有給他申報社保,所以是不包括的。
2023-06-14
你好; 開人力資源服務(wù)*代繳社保 ;人力資源服務(wù)*代繳服務(wù)費 ; 你借管理費用-社保貸應(yīng)付職工薪酬-社保; 借 應(yīng)付職工薪酬-社保 ; 其他應(yīng)收款-個人社保 貸銀行存款
2021-11-01
你好,對方給你們開社保的發(fā)票嗎?
2023-06-15
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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