你好,借方,你當(dāng)時是應(yīng)付賬款,就進(jìn)入應(yīng)付賬款。
#提問#老師您好,咨詢一下,去年房租費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅已抵扣,由于出租方公司換名稱,沖紅了一個月的房租和進(jìn)項(xiàng)稅,請問進(jìn)項(xiàng)稅額做轉(zhuǎn)出的話分錄怎么寫?如果貸方是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,那借方是什么?
請問下老師:我們公司一般納說人,2023年11月份我們租辦公室租期一年,租金10萬,對方把發(fā)票開給我們了,我們也已經(jīng)付款了。我們在2024年3月進(jìn)項(xiàng)稅也抵扣了,現(xiàn)在租期中止了,需要對方退房租費(fèi)2萬,我們已經(jīng)開了紅沖2萬,對方也確認(rèn)了,現(xiàn)在這個退回的租金里面的進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出,請問這個怎么做分錄?
請問老師,之前房租付出去,分錄有做過兩筆:1. 借:長期待攤費(fèi)用952381,進(jìn)項(xiàng)稅額47619,貸:應(yīng)付賬款100萬, 2. 借:應(yīng)付賬款100萬,貸:銀行存款100萬。后來中途中止租房,商定退回房租52萬,電子稅務(wù)局進(jìn)項(xiàng)稅額也轉(zhuǎn)出了,對方房租有退回到我們公司賬戶,那這個進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出和收到房租該如何做分錄?
老師,請問:進(jìn)項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一個在借一個在貸方,這兩個名字不同說的都是同一個事,但是就是因?yàn)槊植煌绻M(jìn)項(xiàng)稅額從貸方轉(zhuǎn)出,以前記在借方的進(jìn)項(xiàng)稅額數(shù)字還會有吧,比如借原材料應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額10,貸方銀行存款,轉(zhuǎn)出時借原材料10,貸應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出10,后來轉(zhuǎn)到借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出10,貸方應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅10,因?yàn)槊植煌?,以前記錄的?yīng)交稅費(fèi)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額10,實(shí)際已經(jīng)交了,但是在會計(jì)軟件里,進(jìn)項(xiàng)稅額10還是有的,該怎么辦呢,老師我這樣表述,您能明白我想表達(dá)的意思么
請問進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),每個月底做那個結(jié)轉(zhuǎn)增值稅抵扣進(jìn)項(xiàng)分錄,以前每個月交稅的時候是借 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 貸 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 轉(zhuǎn)出未交增值稅,現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)了,還需要做那個結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額的分錄嗎,請老師寫一下
老師,辦稅員的身份能在電子稅務(wù)局領(lǐng)取發(fā)票嗎?還是法人的身份領(lǐng)取數(shù)電票
請問下,一般納稅人公司購車10萬,交了車輛購置稅1萬,公戶全款支付的,具體怎么做賬呢?
老師,固定資產(chǎn)已經(jīng)全部折舊完成了,還有殘余值怎么操作???企業(yè)注銷的話,是要賣掉固定資產(chǎn)嗎?怎么做分錄呢?
提交申報不通過,可以強(qiáng)制提交嗎?
公司銷售人員把平時收到的貨款轉(zhuǎn)賬給公司,做賬是借:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款,而客戶貨款還掛在應(yīng)收賬款下面,現(xiàn)在想沖掉客戶應(yīng)收賬款和銷售人員的往來其他應(yīng)付款,這種情況怎么操作?怎么做賬?
老師,報企業(yè)所得稅的時候,彈出這個,怎么填寫?
請樸老師解答,老師請問第一問中,為什么不可以申請代開專票
自己不能去線下解除中國工商銀行賬戶控制,委托一個代理去但是告訴他密碼之后怕他直接盜刷錢,這個有沒有什么辦法規(guī)避呀
我附表二填錯了嗎?報稅時不通過
老師,我想問下初創(chuàng)的裝飾公司,不怎么開發(fā)票,購買材料和支付人工費(fèi),也沒有發(fā)票,這咋做賬啊
問題我覺得不應(yīng)該涉及應(yīng)付賬款了,這樣的話應(yīng)付賬款就不平了,而且對方又開了一張同樣的發(fā)票只是換了一個公司開頭
你好,你可以計(jì)入應(yīng)付賬款呢,然后再拿到這個票之后。也計(jì)入應(yīng)付賬款,然后這兩個對沖就好了。
我明白您的意思,但是這個是去年的發(fā)票,涉及結(jié)轉(zhuǎn)利潤了,我想的就是進(jìn)的發(fā)票就借:管理費(fèi)用,貸:未分配利潤
你好,其實(shí)這個不用去調(diào)那些,因?yàn)槟阌幸粋€新的發(fā)票來沖減,不要去調(diào)了。
好的老師!多謝
你好,不用客氣的了。
老師您看這樣對么
你好,對的,就是這樣的。