這個(gè)未交增值稅是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)加進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出減上期留底算出來的 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅。
老師好,月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額): 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅 還是說可以直接 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
老師我想問個(gè)問題,一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)增值必須走轉(zhuǎn)出多交,轉(zhuǎn)出未交來結(jié)轉(zhuǎn)嗎?可不可以結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)借貸方反做,有進(jìn)項(xiàng)留底的就是借方未交增值稅,需要繳稅的就是貸方未交增值如借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額1000貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額900應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值100
借方、、應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 200 貸方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 100 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100 這里的轉(zhuǎn)出未交增值稅是不是上面留抵了,直接抵扣了這樣就不用交稅了吧老師
上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng),留底10,不用做賬務(wù)處理 ,本月,銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng),銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)是20,那我本月結(jié)轉(zhuǎn)增稅 ,這樣寫 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)20貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20 ,還是直接寫借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)10貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10,
老師,銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng),那么月末分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月繳納分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款 那么應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅借方不就一直有余額嗎
某企業(yè)a產(chǎn)品定額法計(jì)算成本a產(chǎn)品有關(guān)直接材料費(fèi)用資料,如下:月初在產(chǎn)品直接材料費(fèi)用為4萬元,月初在產(chǎn)品直接材料脫離定額差異為-1200元。月初在產(chǎn)品定額費(fèi)用調(diào)整降低3000元,定額變動(dòng)差異全部計(jì)入完工產(chǎn)品成本中。本月定額直接材料費(fèi)用為10萬元本月直接材料脫離定額差異為+4994.9元,本月材料成本差異率為5%,材料成本差異全部由完工產(chǎn)品負(fù)擔(dān)。材料成本差異全部由完工產(chǎn)品負(fù)擔(dān),本月完工產(chǎn)品直接材料定額費(fèi)用為12萬元要求根據(jù)上述資料采用定額法計(jì)算完工產(chǎn)品和月末在產(chǎn)品的原材料成本,(脫離定額的差異在查在完工產(chǎn)品和在產(chǎn)品之間進(jìn)行分配)。
某企業(yè)月初在產(chǎn)品300件直接材料定額成本按上月就定額計(jì)算為每件50元,從本月起每件直接材料定額成本降低至45元,本月投產(chǎn)600件,實(shí)際發(fā)生直接材料費(fèi)用31000元,900件產(chǎn)品本月全部完工。要求計(jì)算該產(chǎn)品的實(shí)際成本。
老師請(qǐng)問,我們有一個(gè)分公司和總公司不在一個(gè)省份,有三四個(gè)人。所得稅做了匯總納稅備案,所以每次報(bào)所得稅費(fèi)用什么的都合并在總公司了。那殘保金申報(bào)的時(shí)候怎么申報(bào)那?如果只看分公司人數(shù)不到是不需要交的
老師你好,現(xiàn)在可以撤銷24.12月份的專票勾選嗎,重新選擇勾選。想做點(diǎn)無票收入所需
員工個(gè)人在個(gè)稅上填了專項(xiàng)附加扣除,但是報(bào)個(gè)稅專項(xiàng)附加扣除是0咋回事?
現(xiàn)在報(bào)所得稅匯算清繳科小入庫和高企入庫的年限要求是什么
老師您好!請(qǐng)問現(xiàn)在報(bào)4月個(gè)稅,是以4月已經(jīng)發(fā)放的3月工資數(shù)來申報(bào),還是以4月實(shí)際工資數(shù)來申報(bào),謝謝
老師請(qǐng)問,我們有一個(gè)分公司和總公司不在一個(gè)省份,有三四個(gè)人。所得稅做了匯總納稅備案,所以每次報(bào)所得稅費(fèi)用什么的都合并在總公司了。那殘保金申報(bào)的時(shí)候怎么申報(bào)那?
綜合所得收入為什么是12萬,這是怎么來的?
請(qǐng)問憑證首頁必須要附有科目余額表嗎?
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然后再加上你那個(gè)就是完整的。
老師你是講的清楚全面,
系統(tǒng)應(yīng)該寫清楚,要不然不知道怎么出來的
學(xué)堂里面你看上面題目里面應(yīng)該也有吧 你做到月底,你看下這個(gè)月的有沒有
我記得里面應(yīng)該也有的,有些學(xué)員還經(jīng)常來問結(jié)轉(zhuǎn)的這個(gè)是什么意思
老師,這個(gè)銀行承兌匯票貼現(xiàn),為什么是付利息
這個(gè)就是支付的貼現(xiàn)息。
二級(jí)科目,你這個(gè)可以自己設(shè)置,可以設(shè)置填寫。
可以自己設(shè)置貼現(xiàn)息
為什么要支付利息,這不是貨款嗎
你好,這個(gè)票據(jù)沒有到期,他就去銀行貼現(xiàn)了,沒有到期的需要付給銀行那邊貼信息。
郭老師,您解答我都明白了。我現(xiàn)在對(duì)應(yīng)付職工薪酬分錄很迷,講解下
這幾個(gè)圖搞暈了
講解下了
第一個(gè)應(yīng)付職工薪酬公積金,這個(gè)是企業(yè)負(fù)擔(dān)的公積金。 其他應(yīng)收款公積金,這個(gè)是個(gè)人負(fù)擔(dān)的,公積金,這個(gè)就是支付公積金的,有一部分是企業(yè)負(fù)擔(dān)的,還有一部分是個(gè)人負(fù)擔(dān)的。
第二個(gè)是發(fā)工資,從工資里扣除個(gè)稅的,這個(gè)個(gè)稅是個(gè)人承擔(dān),發(fā)工資的時(shí)候少給他支付。
這一看這一個(gè)你看下二級(jí)科目對(duì)嗎?怎么前面是工資,后面都是社保公積金。
倒數(shù)第二個(gè),這個(gè)是發(fā)工資扣除個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保公積金。
第三個(gè),這個(gè)還是繳納公積金,企業(yè)和個(gè)人的。
這些我都知道,企業(yè)負(fù)擔(dān)的,個(gè)人付但的。這應(yīng)該先計(jì)提在繳納
系統(tǒng)都是先繳納后計(jì)提
你好,先計(jì)提先繳納都可以的,這個(gè)不影響。你看一下他是幾月份繳納幾月份的,是當(dāng)月繳納當(dāng)月的嗎。
你把我提點(diǎn)了,你確實(shí)講的好
一下都懂了
不用客氣哦,工作愉快