上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，留底10，不用做賬務(wù)處理 ，本月，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)是20，那我本月結(jié)轉(zhuǎn)增稅 ，這樣寫 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）20貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20 ，還是直接寫借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10，
你好；? ? ?意思你是用上月留底10? ?抵減 本期產(chǎn)生的20? ； 直接繳納10即可 ；是嗎？? ??
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老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄如下對(duì)嗎？ 進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
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月底增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、需要計(jì)提增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)還要做下邊分錄嗎 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
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上個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，留底10，不用做賬務(wù)處理 ，本月，銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)是20，那我本月結(jié)轉(zhuǎn)增稅 ，這樣寫 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）20貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20 ，還是直接寫借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）10貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10，
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老師您好！請(qǐng)問一下你上次回答我的一個(gè)問題是進(jìn)項(xiàng)180萬，銷項(xiàng)160萬，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的，您給的分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅 160； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅180； 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20。那么我可不可只做前面一個(gè)分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 銷項(xiàng)稅 160； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅180； 不做這個(gè)分錄 借 ：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅20貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅20。這樣子可以嗎？
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2023-06-14 12:59 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 老師最后一步（銷大于進(jìn)）（進(jìn)大于銷）是不是結(jié)轉(zhuǎn)他們的差額（銷減進(jìn)）
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同一法人的企業(yè)互相進(jìn)行交易往來時(shí)，是不是可以只交一份稅呀
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沖銷上月多結(jié)轉(zhuǎn)成本，怎么做分錄 ？
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老師，公司是代理商，購進(jìn)某機(jī)器配有A和B兩種配件，配件不一樣價(jià)格不一樣，配有配件A的機(jī)器價(jià)格是5萬元，配有配件B的機(jī)器價(jià)格是5.3萬元。由于配有配件A的機(jī)器已經(jīng)銷售完畢且供應(yīng)商已經(jīng)沒有庫存，但有客戶要購買，現(xiàn)在跟別的有庫存的代理商換配件，拿B配件跟其換配件A,不換機(jī)器，因?yàn)闄C(jī)器是一樣的，對(duì)方只需要支付3000元差價(jià)給我們公司就行，但他們支付3000元我們能開發(fā)票給他們否？能開的話要開什么發(fā)票？
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你好老師，我剛剛學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)實(shí)操，在學(xué)習(xí)學(xué)堂實(shí)操課程時(shí)，老師說編制現(xiàn)金流量表是采用收付實(shí)現(xiàn)制，根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表。但是我百度這個(gè)問題的時(shí)候，大部分解答說不能只根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表，還要參考資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表編制現(xiàn)金流量表，請(qǐng)問具體應(yīng)該聽誰的。謝謝
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老師你好，問題：公司為一般納稅人，汽車4s店，在修車業(yè)務(wù)時(shí)，送給客戶小掛飾和抱枕等物件，在購買時(shí)取得增值稅專用發(fā)票，在開具發(fā)票時(shí)，項(xiàng)目中只填寫了修理費(fèi)并未體現(xiàn)贈(zèng)送的物品，對(duì)這類業(yè)務(wù)，在稅務(wù)上和賬務(wù)上怎么處理（視同銷售，還是作為招待費(fèi)或廣宣費(fèi)更合適），有什么建議。謝謝老師
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補(bǔ)貼費(fèi)用給員工，哪些可以稅前扣除，并且不用發(fā)票
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是的，我做賬分錄怎么寫
?你好；? ? ? 你之前留底進(jìn)項(xiàng)稅10 在未交增值稅借方掛著的哇 ？? ??
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用處理嗎，沒有結(jié)轉(zhuǎn)，也沒有在未交增值稅掛著
?你好 ； 那你就一起結(jié)轉(zhuǎn)：借 銷項(xiàng)稅；? ? 貸 進(jìn)項(xiàng)稅? ；?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? ? ?借? ??應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? ? ?貸應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅； 繳納 ：借? ?應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅； 貸銀行存款? ?