老師打擾了：月初應收賬款借方余額200萬，按應收賬款余額5%計提壞賬準備，應收賬款計提壞賬準備貸方10萬，本月發(fā)生有關業(yè)務：（1）賒銷產品一批，專用發(fā)票售價50萬，增值稅8萬。（2）收回某公司前欠貨款30萬。（3）確認某公司壞賬8萬。則（1）月末應提壞賬準備（）2、月末應收賬款賬面價值 分錄：借 應收賬款 58 貸：主營業(yè)務收入 50 應交稅費—應交增值稅（銷）8 借：銀行存款 30 貸：應收賬款 30 借： 應收賬款 8 貸：壞賬準備 8老師麻煩你看下分錄對吧。下面不會做了，謝謝老師

老師，請問一下，8月A公司收款10萬元，其中2萬元應該付給B公司，B公司應開具2萬元發(fā)票給A公司后付款，但B公司8月未開票，9月開票，那么A公司8月的分錄是借 銀行 10萬 貸 主營 7.92萬 銷項 0.08萬 其他應付款 B 2萬；B公司8月做借 應收賬款 A 2萬 貸 主營 1.98萬 銷項 0.02萬，9月開票后做借 銀行 2萬 貸 應收 2萬。但是，稅務上面，對于B公司，8月有了銷項，9月開票又產生一次銷項，這個就重復了，應該怎么處理？

公司是一般納稅人建筑公司， 如下業(yè)務的賬務處理是否對？？ 1月預先收到發(fā)包方匯來第一期工程款100萬，未開具發(fā)私服，分錄如下： 借：銀行存款100萬 貸：合同負債100萬 2月補開發(fā)票： 借：合同負債100萬 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項8.26 貸：合同結算91.74 5月申請第二期工程款300萬，開具發(fā)票，但未收到工程款，分錄如下： 借：應收賬款300萬 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項24.77 貸：合同結算275.23 6月收到第二期工程款，分錄如下： 借：銀行存款300萬 貸：應收賬款300萬

1，2月我暫估了收入2萬元，我做分錄 摘要暫估收入借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅金—應交增值稅(銷項) 丶 3月份確認1.2月份收入開具發(fā)票2.5萬，那我能不能就增加的0.5萬補確認收入？ 摘要：確認收入并開票發(fā)票，補確認收入：借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅金—應交增值稅(銷項)

8月份收到貨款2萬入賬了，借應收賬款2萬，貸主營業(yè)務收入萬，貸應交稅費。 這個月補開發(fā)票給對方，請問這個憑證錄入怎么做。