老師 我們有一個工程項目前幾年的，現(xiàn)在只剩最后一筆工程款未付，甲方在高新區(qū)，然后就要求我們在高新開分公司開票，把稅交到高新，我們開了分公司，申請了全電票紙質(zhì)發(fā)票（甲方要紙質(zhì)票）面額只有10萬，不夠用，要開120多萬的票，現(xiàn)在怎么申請全電票紙質(zhì)發(fā)票的面額，需要一下操作流程？

想跟老師們請教，謝謝。做的蘇州步步高二期一個幕墻分包工程，累計已開具專票3100多萬且對方已全部抵扣，以前開票都是紙質(zhì)10萬元版的且時間也非同一時間點，陸續(xù)共開具316張，現(xiàn)在步步高子公司合并，要求我們一筆筆紅沖已開具專票，并全額重開給合并后公司。歷時2-3年的工程專票紅沖，稅務上有沒有風險？如何規(guī)避？會計分錄，貸方科目可以直接用主營業(yè)務收入嗎？我想當期紅沖當期開具，不影響以前年度損益，會計處理是否正確，謝謝！

老師我請問一下，我公司在2021年采購了一批貨物，然后對方按照合同金額開具的發(fā)票，但是實際有3萬多貨物未到貨，但是這3萬的進項稅額都已經(jīng)被我公司抵扣了銷售稅額。現(xiàn)在我們雙方要調(diào)整賬面欠款，這個我們應該怎么退發(fā)票呢？以前是紙質(zhì)的發(fā)票，現(xiàn)在是電子發(fā)票了。

老師我請問一下，我公司在2021年采購了一批貨物，然后對方按照合同金額開具的發(fā)票，但是實際有3萬多貨物未到貨，但是這3萬的進項稅額都已經(jīng)被我公司抵扣了銷售稅額。現(xiàn)在我們雙方要調(diào)整賬面欠款，這個我們應該怎么退發(fā)票呢？以前是紙質(zhì)的發(fā)票，現(xiàn)在是電子發(fā)票了。

我們是有銷售安裝維保資質(zhì)的空調(diào)批發(fā)公司，現(xiàn)在是這樣，A公司沒有這個資質(zhì)，想通過我們掛靠接甲方的一個工程。目前我們和甲方簽了一個分包合同，合同里面內(nèi)容有負責設備的采購，安裝調(diào)試，維保施工等，合同金額含稅是320萬，稅率9%。目前我有這樣兩個問題，就是我們開320萬，安裝費發(fā)票給甲方，然后A公司開給我們一樣的發(fā)票，這樣我們有沒有什么風險。第二個，發(fā)票都開成9%稅率，是不是不符合要求