老師你好，沖調(diào)以前年度的暫估款，借：應(yīng)付賬款——暫估款 貸：利潤分配——以前年度損益調(diào)整， 這樣子做的分錄直接影響到利潤表上面的利潤總額的。要怎樣調(diào)整比較合理呢？
就是這樣做的哈，然后調(diào)整上年報(bào)表，按更正的報(bào)表匯算清繳
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老師，去年暫估的成本 實(shí)際到的發(fā)票少了 是不是 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：以前年度損益調(diào)整 借：原材料/庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：以前年度損益調(diào)整 貸：原材料/庫存商品 補(bǔ)交所得稅 是不是 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 最后把最終產(chǎn)生的以前年度損益調(diào)整一把結(jié)轉(zhuǎn)借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 老師 這樣對嗎
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沖暫估借：應(yīng)付賬款暫估 貸以前年度調(diào)整損益，， 調(diào)整到以前年度損益的暫估，在哪里可以看得到？在利潤表嗎？還是資產(chǎn)負(fù)債表？
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Q
老師你好，沖調(diào)以前年度的暫估款，借：應(yīng)付賬款——暫估款 貸：利潤分配——以前年度損益調(diào)整， 這樣子做的分錄直接影響到利潤表上面的利潤總額的。要怎樣調(diào)整比較合理呢？
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老師你好，接著這個(gè)圖片上的問題。就是如果做分錄是：借：應(yīng)付賬款——暫估款 20000 貸：管理費(fèi)用 20000 的話那么利潤表上的利潤總額比如說就是：負(fù)1千。 如果用 借：應(yīng)付賬款——暫估款 20000 貸：利潤分配——以前年度損益調(diào)整 20000 那么利潤表上的利潤總額比如說就是：負(fù)21000元。
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請問老師，匯算清繳時(shí)需要調(diào)整暫估費(fèi)， 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤 這樣入賬，對嗎？
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上年報(bào)表？要怎樣調(diào)整。有點(diǎn)不太懂
就是按更正后的分錄重新做12月的報(bào)表
比如說在23年3月做調(diào)整22年所遺留的暫估款， 借：應(yīng)付賬款——暫估款 貸：利潤分配——以前年度損益調(diào)整 這樣子做分錄對嗎？如果對，那么賬上的利潤就會(huì)負(fù)得比用： 貸：管理費(fèi)用——其他這個(gè)分錄多的
直接根據(jù)你做的分錄調(diào)整22年的報(bào)表就是了
22年報(bào)表結(jié)賬了還能再調(diào)整的嗎？
只調(diào)表，不調(diào)賬的哈
那我在23年做調(diào)整，不是相當(dāng)于調(diào)賬了嗎？然后老師你的意思是在申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候更改報(bào)表的數(shù)據(jù)？
是的，在申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候更改報(bào)表的數(shù)據(jù)
那如果我在23年調(diào)整，22年匯算清繳已做了呢？那到時(shí)候也是調(diào)表嗎？
已經(jīng)做了匯算就不用調(diào)表了
那比如說以前年底遺留的暫估款，23年3月利潤表上的利潤總額是負(fù)數(shù)的，沒票的情況下可以調(diào)整暫估款嗎？老師
以前暫估是虛估的才可以調(diào)賬
就是虛估的哦，而且到23年也是沒票據(jù)的。只是一直沒開票，工資房租在做著。
那就直接調(diào)賬就是了哈
直接調(diào)賬用這個(gè)分錄嗎：？ 借：應(yīng)付賬款——暫估款 貸：利潤分配——以前年度損益調(diào)整
是的，就是那個(gè)分錄的
那利潤表上面的利潤總額會(huì)負(fù)得更多的哦
這個(gè)是增加利潤在，怎么會(huì)負(fù)更多呢？