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請(qǐng)問老師,匯算清繳時(shí)需要調(diào)整暫估費(fèi), 借:應(yīng)付賬款-暫估 貸:以前年度損益調(diào)整 借:以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 這樣入賬,對(duì)嗎?

2023-10-17 13:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-17 13:17

咱們是暫估的數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤嗎?還是因?yàn)闆]有回來發(fā)票?

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快賬用戶6440 追問 2023-10-17 13:49

老師,是暫估的沒有發(fā)票

頭像
齊紅老師 解答 2023-10-17 13:51

不需要這樣處理的,是直接做補(bǔ)交所得稅的分錄就行了。

頭像
快賬用戶6440 追問 2023-10-17 15:27

老師,怎么做分錄?

頭像
齊紅老師 解答 2023-10-17 15:28

?你好 : 相關(guān)分錄如下: 1企業(yè)準(zhǔn)則處理 : 補(bǔ)提所得稅時(shí): 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 (2)月末結(jié)轉(zhuǎn): 借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 (3)繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 貸:銀行存款 2小企業(yè)準(zhǔn)則 處理 : 補(bǔ)提所得稅時(shí): 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 (2)繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅金--應(yīng)繳所得稅 貸:銀行存款

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咱們是暫估的數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤嗎?還是因?yàn)闆]有回來發(fā)票?
2023-10-17
同學(xué)你好,這個(gè)可以的
2022-01-04
你好,請(qǐng)問你想問的問題具體是?
2023-05-29
可以的,可以這么做的。
2022-03-10
可以的,可以這么做的。
2024-03-21
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