你好這都是分紅的嗎?
母公司今年收到子公司一筆投資收益,這筆投資收益有以前年度的,子工資18年以前企業(yè)所得稅率是25%,19年變?yōu)楦咝录夹g(shù)企業(yè)稅率變?yōu)?5%。母公司匯算清繳時,投資收益需要補繳差額嗎?還是全部減免?
母公司收到全資子公司的分紅記到投資收益增加了利潤,在匯算清繳時需要把這部分調(diào)減嗎?那母公司要分紅給股東交個人所得稅時是有加這部分投資收益計算的吧?
老師我匯算清繳,當(dāng)年投資收益一部分是子公司注銷產(chǎn)生的,一部分是子公司凈利潤計提的,那匯算清繳投資收益里金額要填那些啊
我司投資一家公司的長期股權(quán)投資,今年沒有收益,那么匯算清繳,需要在投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表(A105030) 填寫么?在哪一類填寫投資額,是1、2列還是4-7列?
你好,老師,請問匯算清繳理財?shù)耐顿Y收益需要填在哪張表里面,金額填利潤表上的投資收益那一欄的金額還是填原值
您好啊,想咨詢一下一個問題的,那個有家旅游投資發(fā)展有限公司,是國有企業(yè),然后他們有旅游區(qū),旅游區(qū)有門票,餐飲,多種娛樂項目收入都是按分開類別計入收入的,現(xiàn)在因都是無票收入,我們想從稅務(wù)局申請定額發(fā)票可以嗎,然后定額發(fā)票一般是如何的,他們每個類別的價格都不一樣,
老師,偶爾一次拆裝環(huán)保設(shè)備,人工是外面勞務(wù)人員,那成本怎么做?沒有工資,沒有發(fā)票!
去年5月份開進來的進項票,這個月做認(rèn)證抵扣怎么認(rèn)證不了啊,
我們的主營業(yè)務(wù)是賣汽車,我們售后租回的車又租出去,賬務(wù)處理?
老師,實操中研發(fā)費用的加計扣除稅務(wù)局會卡的很嚴(yán)嗎?不是高新企業(yè),如何才能成功享受研發(fā)費用的加計扣除?研發(fā)費用的加計扣除實操中該注意哪些地方?
老師,研發(fā)費用的加計扣除的條件與要求是什么
老師,是這樣的,我接手以前,他申報的,成本和費用加起來一共25萬,但是工資薪金那他一共申報了30多萬,按他申報個稅填,他申報了30多萬,但是成本費用他做了25萬,對不上,要是按成本費用填職工薪酬那,和個稅申報又對不上,老師。你看這樣處理行嗎。第一行按做的成本費用填,第二行按申報的個稅填,個稅申報那可以說是有去年的工資
老師A公司是我們股東的公司,我們沒有業(yè)務(wù)往來,基本都是向A公司借款,這月收了筆承兌為了發(fā)工資,把承兌轉(zhuǎn)讓給了A,A公司給我們公戶匯的款,這個分錄怎么做?一筆借款一筆還款?
老師 新成立的小規(guī)模公司(上月底成立 還沒有業(yè)務(wù)) 公司稅費種核定有消費稅 但電子稅務(wù)局我的代辦里面沒有顯示消費稅 那還需要申報消費稅嗎
請問一下老師,公司給員工買的五險一金屬于福利嗎?匯算清繳時要按比例才能扣除嗎?還是可以一次性稅前扣除???謝謝
他也不是的,注銷那個是因為我們投進去的錢沒能收回來,就變成負(fù)的投資收益了,正的那個是因為子公司是盈利的,我們就根據(jù)凈利潤提了長投損益調(diào)整,然后說是這部分正的投資收益是不要交稅的,因為子公司交過了
你好,那第二個就是利潤 第一個去填寫投資損失,第二個去填寫投資收益,第一個可以抵扣企業(yè)所得稅,第二個不交所得稅
老師,投資收益明細(xì)表是這樣的,我要分別怎么填啊,假如兩次金額分別是-100,+300
第六行、第一列第二列填寫200
那-100填在哪里呢
你好,這個200已經(jīng)包含負(fù)100了。
老師,但是這個不是300的投資收益不計入所得稅計算嗎,-100的壓迫計入所得稅計算,他還一個處置的又是啥意思啊,要這樣分開嗎
填寫兩次填寫不了
那就只要填個總金額的就可以了是吧
不去區(qū)分那些參加所得稅計算那些不參加
你好 是的 填寫個總的就行
好的,謝謝老師
老師,我填這倆都可以填進去數(shù)字
你好 這樣填寫 1.2填寫300 3.4填寫-100
老師,3是不需要填寫的,另外處置收益里面他是什么意思啊,什么情況要填這里面,我們收不回來的投資收益是要放在這里面嗎,因為他是可以抵稅的,這個投資收益納稅調(diào)整表都是什么情況要填的
處置就是銷售出去 1.2填寫300 3.4填寫-100