你好，發(fā)現(xiàn)公司上一年的賬上有一張紅沖發(fā)票沒有入賬，現(xiàn)在需要補(bǔ)做入賬處理 借：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）， ?貸：應(yīng)收賬款等科目

由于系統(tǒng)沒有做作廢處理，因此需要按正常發(fā)票做收入處理。調(diào)增主營業(yè)務(wù)收入。

把申報表的收入跟稅額改成跟賬上一致就可以了

你好，你們是一般納稅人的，然后你的無票收入填寫了負(fù)數(shù)是嗎？

1.沖紅原發(fā)票： 當(dāng)您沖紅原始發(fā)票時，需要創(chuàng)建一個與原始發(fā)票金額相同的負(fù)數(shù)發(fā)票來抵消它。在會計(jì)分錄中，這通常涉及以下步驟： 借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)金額，表示沖紅） 貸：銷售收入（負(fù)數(shù)金額，表示沖紅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）（負(fù)數(shù)金額，表示沖紅增值稅） 這里的“應(yīng)收賬款”是基于假設(shè)原始發(fā)票是賒銷的。如果原始發(fā)票是現(xiàn)金銷售，那么您可能需要相應(yīng)地調(diào)整分錄。 1.調(diào)整已扣稅款： 由于稅款已經(jīng)被扣除，但現(xiàn)在您希望將其沖回，您需要創(chuàng)建一個與已扣稅款金額相同的調(diào)整分錄。這通常涉及以下步驟： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-已交增值稅（正數(shù)金額，表示已交稅款） 貸：銀行存款/現(xiàn)金（正數(shù)金額，表示退回的稅款，如果稅款已退回） 或者?貸：其他應(yīng)收款（如果稅款尚未退回，但您預(yù)計(jì)會收到退款） 如果稅款已經(jīng)退回并收到現(xiàn)金，您應(yīng)該將其記入“銀行存款”或“現(xiàn)金”賬戶。如果稅款尚未退回但您預(yù)計(jì)會收到退款，您可以將其記入“其他應(yīng)收款”賬戶。 1.確保賬面對齊： 完成上述分錄后，您應(yīng)該檢查您的賬面余額和國稅系統(tǒng)的記錄是否一致