那就是按照計提的數(shù)對吧老師，發(fā)放的時候才扣個稅的

你好對的 是這么做的

老師 我第一季度開票價稅合計共開啦30萬，這個增值稅是免的對吧，我填增值稅申報表的時候增值稅減免稅申報明細(xì)表怎么填？

老師看我這個減稅性質(zhì)代碼和名稱這里選的對呢吧？

不交增值稅這里不用填寫的

那老師看下，我這個增值稅及附加稅的報表就自動生成啦，直接申報對嗎？我一共就開啦30萬

老師看申報不過去 出現(xiàn)這個提示

免稅稅額那里修改一下，應(yīng)該是不含稅的銷售額乘以3%

嗯 改過來啦 老師 但是我做賬的時候是這樣做的呀，是開票的1%@，不過有一筆3%的呢，我?guī)び酶膯?？用和這個報稅的3%改成一樣的嗎？

你好，帳上還是按照1%來就可以了

老師看這是開的票，有一筆我給開的3%

那我賬上的應(yīng)交稅費該怎么做分錄老師

你好，借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費 帳上做了多少應(yīng)交稅費，然后月末的時候你再一次把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入

老師 是不是就是結(jié)轉(zhuǎn)減免增值稅 借應(yīng)交稅費貸營業(yè)外收入-應(yīng)交增值稅

對的，是的，是這么做的

不用非得和報稅的3%對上，本身報稅減免的是按照不含稅金額的3%減免的，賬上是按照1%減免的。開票的也是1%滿，我賬上和開票系統(tǒng)對上就可以吧老師

對的是的 是這么做的

老師 還有報印花稅的時候到底是按照不含稅金額填還是含稅金額填呢？還有印花稅不用計提，是直接繳納的對吧，借稅金及附加貸銀行存款就可以了對吧

老師 還有個問題 我現(xiàn)在公戶上沒有錢啦 扣稅款我用微信掃碼走個人銀行卡支付，我做賬該怎么記呢？

你看一下你有合同嗎？沒有合同的話，基本上都是按照不含稅的金額來，印花稅可以不用計提。

老師 還有個問題 我現(xiàn)在公戶上沒有錢啦 扣稅款我用微信掃碼走個人銀行卡支付，我做賬該怎么記呢？