老師好！我們是小規(guī)模納稅人，7月份的時候開了一張普通發(fā)票，季末申報增值稅納稅申報表時這部分增值稅免繳，那么之前計提的增值稅現(xiàn)在做賬做在營業(yè)外收入嗎

你好 請教下 我公司為小規(guī)模企業(yè)季度申報增值稅，第一個月開的發(fā)票是小于10萬，發(fā)票稅率為“免稅”，第二個月開的發(fā)票為90萬，請問超出季度30萬的發(fā)票，我在開票時是否要選1%的稅率開票？還是開出的發(fā)票全部開免稅，在納稅申報的時候再調(diào)整?

小規(guī)模企業(yè)1季度有部份發(fā)票開了免稅，現(xiàn)在申報增值稅時把這免稅的金額按1%的稅率來申報，請問那之前開出的發(fā)票可以不沖紅直接做個分錄調(diào)整到和增值稅申報表一致嗎？

老師你好，小規(guī)模納稅人在2022年第四季度時開具免稅發(fā)票，1月份開具增值稅負數(shù)免稅發(fā)票，1月份又開具增值稅專用發(fā)票3%的，負數(shù)免稅發(fā)票和3%專用發(fā)票價稅合計金額是一樣的，這個月去稅務(wù)局柜臺更正申報了2022年第四季度的增值稅申報，本季度申報增值稅是按照實際來填寫的，請問一下那2022年的企業(yè)所得稅需不需要也更正一下??？

老師好，想咨詢一下，在一季度更正申報時把免稅銷售額更正為1%申報，稅局讓把免稅的發(fā)票沖紅，重新開具1%的普票，于第二季度時已按稅局意思操作，報第二季度時，就把重新開具的沖紅發(fā)票+重開的金額沒有申報，現(xiàn)在稅局給出的提示為增值稅消費稅申報比對不符，已暫停賦額且不可開具增值稅發(fā)票，請問應(yīng)該如何處理