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留底稅額被稅務(wù)直接扣掉,去年疫情未交的增值稅分錄怎么做?

2023-04-13 09:22
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-04-13 09:23

你好,借進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù),貸未交增值稅負(fù)數(shù)。

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快賬用戶(hù)6528 追問(wèn) 2023-04-13 09:26

請(qǐng)寫(xiě)明細(xì)好嗎

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齊紅老師 解答 2023-04-13 09:30

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù),貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅負(fù)數(shù)。

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快賬用戶(hù)6528 追問(wèn) 2023-04-13 09:31

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-04-13 09:36

不客氣的,祝您工作愉快。

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你好,借進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù),貸未交增值稅負(fù)數(shù)。
2023-04-13
你好, 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額? 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷(xiāo)項(xiàng)稅額? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 1) 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;?
2021-04-08
借銷(xiāo)項(xiàng) 未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng), 然后你的未交增值稅余額就是這個(gè)這個(gè)月和上一個(gè)月的合計(jì)。
2024-04-04
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是 月末先計(jì)算 應(yīng)交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款
2024-11-15
您好,原來(lái)的50已在未交增值稅里的是不,那今年的銷(xiāo)項(xiàng)200,進(jìn)項(xiàng)120,結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅(銷(xiāo))200 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅(進(jìn))120 應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅80 借:應(yīng)交稅費(fèi)——轉(zhuǎn)出未交增值稅 80 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅80 這樣轉(zhuǎn)完之后,未交增值稅的余額就是30
2025-03-07
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