老師您好，是這樣的，2022年之前多計(jì)提了管理費(fèi)用、暫估了成本，報(bào)表里利潤(rùn)總額為負(fù)數(shù)，到現(xiàn)在都沒(méi)有發(fā)票，所以調(diào)整了報(bào)表，利潤(rùn)為正了，請(qǐng)問(wèn)在匯算清繳時(shí)怎么計(jì)提企業(yè)所得稅？怎么計(jì)算？計(jì)提、發(fā)放的會(huì)計(jì)分錄是？
同學(xué)你好 是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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老師，年末是不是要把利潤(rùn)表本年累計(jì)的利潤(rùn)總額轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，但是我計(jì)提的有成本，明年匯算清繳之前不一定要的到票，所以本年利潤(rùn)現(xiàn)在是負(fù)數(shù)，明年說(shuō)不定就要交所得稅了，那我利潤(rùn)本年累計(jì)的利潤(rùn)總額不準(zhǔn)，直接轉(zhuǎn)還是怎么做
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老師您好，是這樣的，2022年之前多計(jì)提了管理費(fèi)用、暫估了成本，報(bào)表里利潤(rùn)總額為負(fù)數(shù)，到現(xiàn)在都沒(méi)有發(fā)票，所以調(diào)整了報(bào)表，利潤(rùn)為正了，請(qǐng)問(wèn)在匯算清繳時(shí)怎么計(jì)提企業(yè)所得稅？怎么計(jì)算？計(jì)提、發(fā)放的會(huì)計(jì)分錄是？
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老師您好，剛發(fā)現(xiàn)，去年12月沒(méi)計(jì)提所得稅，現(xiàn)在補(bǔ)提的話(huà)使用“以前年度調(diào)整”還是“未分配利潤(rùn)”調(diào)？去年的利潤(rùn)表為什么不用更正嗎？利潤(rùn)表的所得稅依舊是之前的數(shù)據(jù)。匯算清繳的時(shí)候有影響嗎？不太懂，請(qǐng)?jiān)敿?xì)講解一下
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老師，請(qǐng)問(wèn)，企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)，成本費(fèi)用做了一些調(diào)整，23年本來(lái)負(fù)利潤(rùn)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費(fèi)用票是沒(méi)有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報(bào)按照實(shí)際收到的成本費(fèi)用票入賬，就成了正利潤(rùn)，會(huì)產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報(bào)里按實(shí)際數(shù)據(jù)申報(bào)是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表吧
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老師能不能發(fā)我一份匯算清繳那一套表一般納稅人的。我想學(xué)習(xí)學(xué)習(xí)，37張表吧。學(xué)堂那里能有呢
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老師，請(qǐng)問(wèn)下，車(chē)輛購(gòu)置稅，是由公司幫客戶(hù)繳納嗎？還是客戶(hù)自己去稅務(wù)局繳稅呢？
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老師好，目前工作好找嗎
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帶料加工金項(xiàng)鏈，(沒(méi)有同類(lèi)金銀銷(xiāo)售價(jià)格價(jià)格)。受托加工方只提供輔材，收取加工費(fèi)，在計(jì)算増值稅與消費(fèi)稅組成計(jì)稅價(jià)格有什么不同？(消費(fèi)者提供供的金項(xiàng)鏈價(jià)格1萬(wàn)，加工費(fèi)500元,輔材300元)
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老師如果對(duì)方虛開(kāi)發(fā)票了。我們?nèi)〉昧诉M(jìn)賬。都有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)麻煩詳細(xì)給我說(shuō)下謝謝
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老師，我雖然有證，但是從來(lái)沒(méi)有真的開(kāi)始做過(guò)帳，EⅩCe|，不會(huì)，這幾天我應(yīng)該先學(xué)什么，我要從那里開(kāi)始，無(wú)頭無(wú)路的？
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老師，請(qǐng)問(wèn)員工一下發(fā)3個(gè)月工資（5000元/月），如果正常發(fā)不用扣個(gè)稅，這樣一次發(fā)要扣個(gè)稅嗎？
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您好~咨詢(xún)下【A公司接受B公司（非股東）捐贈(zèng)的庫(kù)存商品一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明價(jià)款10萬(wàn) 元、稅額1.3萬(wàn)元，A公司直接將受贈(zèng)金額全部計(jì)入了“資本公積”賬戶(hù)核算】。會(huì)計(jì)處理錯(cuò)誤。想知道，一般什么時(shí)候可以計(jì)入資本公積這個(gè)科目？
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老師沒(méi)有發(fā)票，購(gòu)買(mǎi)一些亂七八糟的生活用品一大推都是小額零星支出，記一筆業(yè)務(wù)可以嗎？
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老師，會(huì)計(jì)學(xué)堂APP，在哪里進(jìn)入學(xué)注會(huì)的視頻？
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是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
借應(yīng)付賬款暫估 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
老師我可能沒(méi)表述清楚，2022年前幾個(gè)力度沒(méi)有預(yù)繳企業(yè)所得稅，第四季度把暫估成本、計(jì)提的管理費(fèi)用，都紅沖了，現(xiàn)在2022年四季度所得稅要怎么計(jì)提？這個(gè)是自己計(jì)算嗎？結(jié)轉(zhuǎn)的話(huà)，系統(tǒng)會(huì)不會(huì)帶出來(lái)？
同學(xué)你好 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅
好的老師，公司是2022年3月成立的，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整
同學(xué)你好 是什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢 這個(gè)看準(zhǔn)則
老師不好意思，剛剛上電子稅務(wù)局查了，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
那就用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)