老師您好，是這樣的，2022年之前多計提了管理費用、暫估了成本，報表里利潤總額為負數，到現在都沒有發(fā)票，所以調整了報表，利潤為正了，請問在匯算清繳時怎么計提企業(yè)所得稅？怎么計算？計提、發(fā)放的會計分錄是？
同學你好 是什么會計準則
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老師，年末是不是要把利潤表本年累計的利潤總額轉到利潤分配-未分配利潤，但是我計提的有成本，明年匯算清繳之前不一定要的到票，所以本年利潤現在是負數，明年說不定就要交所得稅了，那我利潤本年累計的利潤總額不準，直接轉還是怎么做
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老師您好，是這樣的，2022年之前多計提了管理費用、暫估了成本，報表里利潤總額為負數，到現在都沒有發(fā)票，所以調整了報表，利潤為正了，請問在匯算清繳時怎么計提企業(yè)所得稅？怎么計算？計提、發(fā)放的會計分錄是？
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老師您好，剛發(fā)現，去年12月沒計提所得稅，現在補提的話使用“以前年度調整”還是“未分配利潤”調？去年的利潤表為什么不用更正嗎？利潤表的所得稅依舊是之前的數據。匯算清繳的時候有影響嗎？不太懂，請詳細講解一下
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老師，請問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報，成本費用做了一些調整，23年本來負利潤，現在發(fā)現很多費用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬，就成了正利潤，會產生所得稅，把這些直接在年報里按實際數據申報是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財務報表和企業(yè)所得稅申報表吧
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在同一張發(fā)票可以開同品名、同規(guī)格，單價不同商品名？因為7月給這家客戶送了三個訂單號的貨，合同單價分別2.84、2.53、2.40元
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老師請看圖
是企業(yè)會計準則還是小企業(yè)會計準則
企業(yè)會計準則
借應付賬款暫估 貸以前年度損益調整 借以前年度損益調整 貸利潤分配未分配利潤
老師我可能沒表述清楚，2022年前幾個力度沒有預繳企業(yè)所得稅，第四季度把暫估成本、計提的管理費用，都紅沖了，現在2022年四季度所得稅要怎么計提？這個是自己計算嗎？結轉的話，系統(tǒng)會不會帶出來？
同學你好 借以前年度損益調整 貸應交稅費企業(yè)所得稅
好的老師，公司是2022年3月成立的，沒有以前年度損益調整
同學你好 是什么會計準則呢 這個看準則
老師不好意思，剛剛上電子稅務局查了，是小企業(yè)會計準則
那就用利潤分配未分配利潤