#提問#下午好老師，單位2012年成立，2013年4月份開始有收入的燃?xì)庑袠I(yè)，這個(gè)需要提取安全生產(chǎn)金，但前期的客戶一直未提，請(qǐng)問可以補(bǔ)提嗎？如果沒有用完的安全費(fèi)用匯算清繳需要調(diào)增嗎？提取多少就可以不提了，謝謝

請(qǐng)問老師，我單位旅游行業(yè)本來在2019年邀請(qǐng)作者來我單位考察后，要出一本書的，當(dāng)時(shí)作者已經(jīng)到了，也給她報(bào)銷了機(jī)票和住宿費(fèi)大概3000元，2019年做了：借：預(yù)付賬款3000，貸：銀行存款3000。但是因?yàn)橐咔椋髡邲]有考察完畢，書直到今年2022年也沒有出，合同因疫情停止了，2022年做了費(fèi)用沖了預(yù)收，請(qǐng)問老師這部分所得稅匯算清繳需要調(diào)增嗎？

老師，請(qǐng)問一下，個(gè)體戶如果開了專票，但是采購單對(duì)方?jīng)]有開票，只有打印的出貨單，單上也有金額，請(qǐng)問可以用作成本費(fèi)用嗎？這種情況到時(shí)候匯算清繳不需要調(diào)增吧？

老師，請(qǐng)教個(gè)問題哈。我們采購的圓鋼，上游已經(jīng)給我們開具專票、結(jié)算單雙方已簽字蓋章；下游已收到貨，我們也給下游開具了專票，但是雙方簽字蓋章的結(jié)算單，對(duì)方還沒給我們。如果沒有雙方確認(rèn)的結(jié)算單，我們就不能確認(rèn)收入是吧？這樣我們就得作廢已開發(fā)票、上游也得作廢給我們開具的專票（因?yàn)槲覀冞@個(gè)月不能抵扣，所以不能入賬）

老師你好，我們找的下沉渠道的商家做的展臺(tái)，展臺(tái)做過了但是錢沒有付，商家是個(gè)體戶，不給我們開票。雙方商量，每次下沉渠道的商家從我們這里拿貨的時(shí)候，他們付一部分現(xiàn)金，剩下的貨款用欠的展臺(tái)制作費(fèi)抵?，F(xiàn)在有幾個(gè)問題想咨詢：1.這個(gè)展臺(tái)費(fèi)我可以放到費(fèi)用里嗎？這個(gè)時(shí)候做個(gè)分錄：借：銷售費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款？2.這個(gè)費(fèi)用沒有票，那年底匯算清繳的時(shí)候是不是要調(diào)增？3.商家每次提貨，我開票的話，金額是開對(duì)方用展臺(tái)費(fèi)抵扣過后的金額，還是開現(xiàn)金支付+展臺(tái)費(fèi)抵扣的金額？