老師好，我們公司在2022年9月成立，9-10月是小規(guī)模納稅人，10月底申請了轉(zhuǎn)為一般納稅人，11月初正式成為一般納稅人，稅務(wù)局那說先要按照小規(guī)模納稅人把季報報了，報的時候只輸入10月的數(shù)據(jù)，那我現(xiàn)在2023年1月要申報企業(yè)所得稅了，要怎么報啊，10月份的金額還算在里面嗎

老師你好，我們是個體工商戶，想開立諮詢費發(fā)票，看了法規(guī)，想確認一下開票稅率：　　現(xiàn)將增值稅小規(guī)模納稅人減免增值稅等政策公告如下： 　　 　　一、自2023年1月1日至2023年12月31日，對月銷售額10萬元以下（含本數(shù)）的增值稅小規(guī)模納稅人，免征增值稅。 　　 　　二、自2023年1月1日至2023年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入，減按1%征收率征收增值稅；適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項目，減按1%預(yù)征率預(yù)繳增值稅。 我們在票稅系統(tǒng)上看到諮詢費6%，請問小規(guī)模的話，適用減按1%開立嗎？ （每季度開票估計會超過30萬）

我司是2022年9月18日出口一批貨物，公司11月18日變更為一般納稅人，發(fā)票因內(nèi)容不全重開，發(fā)票日期是2023年1月30日（發(fā)票一直未認證），是否可以申請出口退稅，報關(guān)單出口日期是2022年9月18日，此時公司還是小規(guī)模納稅人，會對出口退稅會有影響嗎？

我公司是物業(yè)公司，2022年9月成立為小規(guī)模納稅人，2023年1月變更為一般納稅人，2022年9月—2023年2月一直沒有收入，沒有銷項，從2023年3月起開始取得收入，請問2023年3月申報增值稅時能適用加計抵減政策嗎

小規(guī)模公司在2022年12月份開具免稅發(fā)票金額1227141.30元，并在2023年2月份開具負數(shù)免稅發(fā)票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開具3%專用發(fā)票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報增值稅時因稅率政策不一樣，去稅務(wù)局柜臺更正申報2022年第四季度增值稅申報表（更正后申報增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現(xiàn)在2022年度企業(yè)匯算清繳時風(fēng)險提示增值稅申報表的收入與企業(yè)匯算清繳申報表的收入不一致（相差這1227141.3元），請問這個應(yīng)該怎么辦？