老師你好，我公司是建筑行業(yè)，一般是開票確認(rèn)收入的，第二季度的利潤有點(diǎn)高，實(shí)際是沒么多利潤，因?yàn)槲覀兊牟牧习l(fā)票是認(rèn)證抵后才結(jié)轉(zhuǎn)材料成本，還有外地預(yù)繳的稅，所以進(jìn)項(xiàng)還有好多沒認(rèn)證抵扣就沒有做到成本里去，人工費(fèi)也是，實(shí)際已經(jīng)支付了，還沒收到發(fā)票，材料款支付的有幾百?zèng)]到成本里，現(xiàn)在在怎么調(diào)整這個(gè)賬才能讓利潤降低呢，謝謝

您好，老師。我想咨詢一下，我做了一家機(jī)械租賃公司的賬，因?yàn)楦鞣N挖機(jī)和車都沒有發(fā)票入賬，稅局當(dāng)時(shí)同意口頭實(shí)物入賬抵扣成本，然后每年大量開票，所有增值稅附加稅印花稅全部申報(bào)，只有企業(yè)所得稅老板說全部用挖機(jī)操作手工資抵掉，讓下面人傳電子版工資給我，我當(dāng)時(shí)就要工資表金額申報(bào)了報(bào)表但是沒有做賬因?yàn)槭掷餂]有他們簽字的工資表只有電子版，后面就轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)公司做了，如果以后查我沒有做賬我犯法嗎？

您好，老師！我們是文化傳媒公司，幫一家學(xué)校做廣告推廣，學(xué)校給我們轉(zhuǎn)款5890元含稅的，相當(dāng)于收入是5831.68，我們又將5890元轉(zhuǎn)給另外家廣告公司去幫做廣告推廣，這5890元作為成本，相當(dāng)于都沒賺錢，（因?yàn)槭切麻_的公司，為了有點(diǎn)業(yè)績(jī)所以這筆生意是虧了的)，這種情況還要計(jì)提交文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)嗎？

老師，您好。目前《商品和服務(wù)稅收分類與編碼》中支持16類不征稅收入（如預(yù)付卡銷售和充值、建筑服務(wù)預(yù)收款等）開具不征稅發(fā)票，其他不征稅收入只需要開具收據(jù)即可。意思比如我現(xiàn)在公司去中石化開了一張加油卡用于公司車輛后期加油，現(xiàn)在一次性充值了5000，還沒實(shí)際加油，這種情況中石化開票給我只能開“不征稅”，我也不能作為管理費(fèi)用入賬稅前扣除嗎？但是實(shí)際我是收到13%的專票，并且作為本月的費(fèi)用入賬，下月做企所稅預(yù)繳的時(shí)候稅前扣除的？所以這條不征稅收入的規(guī)定具體是指什么呢？

您好，老師，我們是傳媒公司，開了張廣告服務(wù)發(fā)票，銷售額是6890，收入是6821.78，增值稅是68.22，再轉(zhuǎn)6890給另外一家廣告公司去發(fā)布，這種情況怎么申報(bào)文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)呢？因?yàn)槭切鹿镜模鋵?shí)是為了讓員工實(shí)習(xí)一下的，所以沒有賺錢的，扣掉稅了，收入低于成本了。