老師，我們是小規(guī)模，沒(méi)達(dá)到起征點(diǎn)不繳納增值稅。我把以前貸方的增值稅轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了。現(xiàn)在又有退學(xué)費(fèi)，又沖了增值稅。但是增值稅已經(jīng)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入了。我怎么處理啊

同學(xué)你好 那你沖減了就可以

同學(xué)你好 本月紅沖就紅沖了本月的收入和增值稅了 之前的不用管

我們本月沒(méi)有收入啊，沖減的是去年的收入和增值稅，增值稅已經(jīng)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入?，F(xiàn)在又沖減了。這樣對(duì)不對(duì)啊

那你負(fù)數(shù)申報(bào)就可以了 不用沖減之前的營(yíng)業(yè)外收入

那增值稅會(huì)有余額。再不用管了嘛

增值稅也是負(fù)數(shù)的

我的意思是增值稅是負(fù)數(shù)，年末借方會(huì)有余額。

有收入了就沖減了

問(wèn)題是我們以后沒(méi)有收入了

那你這個(gè)就結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

老師怎么結(jié)轉(zhuǎn)

同學(xué)你好 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

老師我們小規(guī)模，沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)。都記到應(yīng)交增值稅里了。如果借方有余額，怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊

小規(guī)模增值稅減免的結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入 要交的直接做繳納的分錄

問(wèn)題是現(xiàn)在增值稅余額在借方，怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊

同學(xué)你好 是不用交的嗎

是沖的負(fù)數(shù)發(fā)票。余額在借方啊