2022年虧損1??做2022年匯算清繳2??3月底計提企業(yè)所得稅3??計提完企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)成本費用4??2023年匯算清繳多退少補(bǔ)企業(yè)所得稅？ 目前我不知道我該如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要計提企業(yè)所得稅？
你好，你第一季度是盈利的，之前年度是虧損，你看下能彌補(bǔ)了虧損嗎？
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你好。老師，季度企業(yè)所得稅是在季度的利潤總額里核算和計提，我的疑惑是企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增調(diào)減的企業(yè)所得稅，是在第四季度結(jié)束之前計提嗎？問題還沒來得及做匯算清繳，我不知道匯算清繳的調(diào)整的企業(yè)所得稅？是在第四季度結(jié)束前做計提還是結(jié)束后做計提？
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老師，請問一下，我公司如果在21年盈利，需要計提匯算清繳的年度企業(yè)所得稅不？是年末計提，結(jié)轉(zhuǎn)損益，22年繳納就行。還是不需要計提，22年申報繳納匯算清繳的企業(yè)所得稅的時候，用以前年度損益調(diào)整這個科目結(jié)轉(zhuǎn)？
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2022年虧損1??做2022年匯算清繳2??3月底計提企業(yè)所得稅3??計提完企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)成本費用4??2023年匯算清繳多退少補(bǔ)企業(yè)所得稅？ 目前我不知道我該如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要計提企業(yè)所得稅？
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小規(guī)模納稅人，請問以前年度虧損，今年一季度盈利，做了2022年企業(yè)所得稅匯算清繳，今年一季度盈利全部彌補(bǔ)了去年的虧損，今年一季度做賬，還需把盈利的這部分計提企業(yè)所得稅費用嗎？
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老師好，我2022年度企業(yè)所得稅還沒有申報，現(xiàn)在先申報2023年第一季度企業(yè)所得稅時，因為第一季度主營業(yè)務(wù)虧損，有營業(yè)外收入，總利潤盈利，彌補(bǔ)以前虧損那欄填不了，但是前幾年都是虧損的，理論第一季度不要交企業(yè)所得稅，是因為是不是要先匯算清繳2022年企業(yè)所得稅后，虧損的數(shù)據(jù)才會過來，才能申報2023年第一季度是企業(yè)所得稅，謝謝。
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現(xiàn)在不就是申報期嗎？你試一下可以彌補(bǔ)吧？
在哪里進(jìn)行填列了
你好，所得稅主表第九行就是彌補(bǔ)虧損，它是自動出來的，不用自己填。
好的，我試試
如果一直都是盈利情況，是不是就是先計提企業(yè)所得說，在進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。然后得出利潤表。
對的，是的，是這么做的。
我看了第七列，沒有數(shù)據(jù)。
那你看一下你第三行是盈利的嗎。
企業(yè)所得稅的利潤總額就是利潤表里面沒有扣除所得稅費用的金額哈
對的，是的，是這個意思的。
盈利的，謝謝老師，我研究一下，不懂在問
那你就問一下你稅務(wù)局是不是第一季度不允許彌補(bǔ)虧損？因為這個匯算清繳沒有結(jié)束。