可以不一致嗎，

可以的，這種有風(fēng)險(xiǎn)，稅務(wù)局會(huì)問(wèn)起來(lái)的，而且會(huì)要求你們調(diào)整。

不可以的，剛才打錯(cuò)了。

那在22年12月補(bǔ)交21年的企業(yè)所得稅，應(yīng)該直接入所得稅科目還是以前年度損益調(diào)整 （企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）

你好，以前年度損益調(diào)整的。

那我在22年補(bǔ)交企業(yè)所得稅時(shí) 做的憑證 借：所得稅13 營(yíng)業(yè)外支出-滯納金5 貸：18 在23年我怎么做調(diào)整分錄呢

你好，建議不要修改了。

這個(gè)也不影響你交稅，沒(méi)有關(guān)系。

那22年12月份交的所得稅 我們沒(méi)有做計(jì)提，1月份交的時(shí)候 直接記入了 借 所得稅10 貸 銀行存款10 需要做調(diào)整嗎

好，跨年了，建議不要調(diào)整了，如果是當(dāng)年的話(huà)，你可以調(diào)整。

不影響你交稅，只不過(guò)是影響你當(dāng)年的凈利潤(rùn)。

那這樣提交的利潤(rùn)表上的所得稅 和稅務(wù)局的所得稅金額對(duì)不上 稅務(wù)局會(huì)問(wèn)嗎

這個(gè)沒(méi)有關(guān)系的，影響不大。

那季度申報(bào)所得稅時(shí)，是先把利潤(rùn)表上傳電子稅務(wù)局，得出應(yīng)交所得稅后，再去修改利潤(rùn)表，把所得稅寫(xiě)上去嗎