可以不一致嗎，

可以的，這種有風險，稅務局會問起來的，而且會要求你們調(diào)整。

不可以的，剛才打錯了。

那在22年12月補交21年的企業(yè)所得稅，應該直接入所得稅科目還是以前年度損益調(diào)整 （企業(yè)會計準則）

你好，以前年度損益調(diào)整的。

那我在22年補交企業(yè)所得稅時 做的憑證 借：所得稅13 營業(yè)外支出-滯納金5 貸：18 在23年我怎么做調(diào)整分錄呢

你好，建議不要修改了。

這個也不影響你交稅，沒有關系。

那22年12月份交的所得稅 我們沒有做計提，1月份交的時候 直接記入了 借 所得稅10 貸 銀行存款10 需要做調(diào)整嗎

好，跨年了，建議不要調(diào)整了，如果是當年的話，你可以調(diào)整。

不影響你交稅，只不過是影響你當年的凈利潤。

那這樣提交的利潤表上的所得稅 和稅務局的所得稅金額對不上 稅務局會問嗎

這個沒有關系的，影響不大。

那季度申報所得稅時，是先把利潤表上傳電子稅務局，得出應交所得稅后，再去修改利潤表，把所得稅寫上去嗎