老師，我們是農貿公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數據。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數據一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數據改為正確的第四季度的財務數據了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數據。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

老師，我現在調了去年10-12月成品入庫金額，庫存就有變化，跟去年最后一個季度申報的資產負責表不一樣了，現在要匯算清繳，我該怎么處理？匯算清繳里面的財務報表按我調整后的填嗎？

老師，去年有一個稅收滯納金55入賬到城建稅里面了，計提是營業(yè)稅金及附加，現在匯算清繳調增這部分金額，賬務還要處理嗎？就是賬面上23年稅收滯納金少了55，城建稅多了55，不想改報表了老師，匯算清繳也做了，按照四季度報表申報的，就是現在怎么做個分錄調整呢

老師你好，我想問下，2024年的四季度企業(yè)所得稅季報，因為調整了期初的庫存商品金額，所以4季度的商品成本金額變小了，所以我現在是在匯算清繳的時候去調整營業(yè)成本，在匯算清繳哪個表里面去調整這個營業(yè)成本

老師問一下，我是一般納稅人賣冷鮮肉的公司，12月庫存商品出庫時候數量多出庫7000公斤，現在做匯算清繳時候我做納稅調增，那填財務報表年報還是按24年12月結賬報表填報嗎，要是改了提示我跟第四季度財報不一致要修改