我們沒有105020這個表，這個表是灰色的

你好，因為你沒有勾選，你需要勾選他。

老師，2022年補計提2021年的工資，也是計入以前年度損益，當(dāng)時做2021年匯算清繳的時候也沒有調(diào)增，現(xiàn)在補調(diào)整在2022年的稅收金額工資那一欄里，可以嗎？

可以的，可以這么做的。

工資的應(yīng)該是在職工薪酬明細表第一行稅收金額和實際金額里面。

你這個給他申報了個稅的嗎。

申報了，已在2021年發(fā)放申報個稅，只是前會計計提少了。

可以的，可以這么做的。

收入填在未按權(quán)責(zé)制確認的表，還要改增值稅報表，財務(wù)報表嗎？

對的，是的，需要這么做的。

增值稅申報表在補入的時候已經(jīng)申報了。

好，你是在去年做的收入嗎？如果是的話就不用修改。

2021年的收入，因為交接問題吧，前會計沒有掛應(yīng)收，2022年收到錢的時候才做在2022年，計入以前年度損益，增值稅也在2022年交了。

你好，那不行，你在2022年做的是以前年度損益調(diào)整，你的增值稅應(yīng)該是在2021年申。

這樣的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

那我把這筆收入重新調(diào)整到2022年可以嗎？這怎么調(diào)呢

你好，2022年借銀行房款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅。

這樣的話就得反結(jié)賬了，我不想動2022年的報表了，這筆款調(diào)在2023年算2022年的收入，怎么調(diào)？先沖紅再重做一筆，也是一樣計入以前年度損益。這樣可以嗎

可以的，可以這么做的。

然后在匯算清繳勾上未按權(quán)責(zé)制確認收入這一欄把這個收入做上去。就不用改增值稅報表和財務(wù)報表了，是吧