1月采購材料未收到票，分錄這樣： 借：材料采購 46150.11 應交稅費-待抵扣進項稅額 5999.56 貸：應付賬款 2月收到發(fā)票，分錄這樣： 借：應交稅費-進項稅額 5999.56 貸：應交稅費-待抵扣進項稅額 -5999.56 現在的問題是，發(fā)票開錯了，金額沒錯，在3月開了紅字發(fā)票和重開了藍字發(fā)票，3月完整的分錄應該怎么做？
借材料采購負數 貸應付賬款負數 應交稅費應交增值稅進項稅額轉出
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采購紙板 借： 原材料_紙板 應交稅費_待抵扣進項稅額 應付賬款 認證發(fā)票，借:應交稅費—應交增值稅—進項稅額 貸:應交稅費—待抵扣進項稅額 結轉進項，銷項 借:應交稅費—應交增值稅-銷項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借:應交稅費-待抵扣進項稅額 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 這樣做分錄可以嘛
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2月有買材料未收到發(fā)票做的分錄為： 借：材料采購 50萬 應交稅費-待抵扣進項稅額 6.5萬 貸：應付賬款 3月只收到45萬發(fā)票，另有5萬不開票 請問：45萬怎么做分錄，5萬不開票怎么處理？
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Q
1月采購材料未收到票，分錄這樣： 借：材料采購 46150.11 應交稅費-待抵扣進項稅額 5999.56 貸：應付賬款 2月收到發(fā)票，分錄這樣： 借：應交稅費-進項稅額 5999.56 貸：應交稅費-待抵扣進項稅額 -5999.56 現在的問題是，發(fā)票開錯了，金額沒錯，在3月開了紅字發(fā)票和重開了藍字發(fā)票，3月完整的分錄應該怎么做？
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Q
以下分錄對嗎？ 1月采購材料未收到票，分錄這樣： 借：材料采購 46150.11 應交稅費-待抵扣進項稅額 5999.56 貸：應付賬款 2月收到發(fā)票，分錄這樣： 借：應交稅費-進項稅額 5999.56 貸：應交稅費-待抵扣進項稅額 -5999.56
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1月未收到發(fā)票，2月收到發(fā)票金額跟1月對不上，是不是應該先調整，再重做一筆 1月未收到票 借：材料采購 10000 應交稅費-待抵扣進項 1300 貸：應付賬款 11300 2月調整 借：材料采購 -10000 應交稅費-待抵扣進項 -1300 貸：應付賬款 -11300 2月收到發(fā)票 借：材料采購 9000 應交稅費-進項稅額 1170 貸：應付賬款 10170 是這樣的嗎？
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是不是做兩筆，一筆調整一筆正確的，是不是應該是這樣： 借：材料采購 -46150.11 應交稅費-進項稅額轉出 -5999.56 貸：應付賬款 -52150 然后 借：材料采購 46150.11 應交稅費-進項稅額 5999.56 貸：應付賬款 52150
對，沒錯，就是這么做的。
是不是做兩筆，一筆調整一筆正確的，是不是應該是這樣： 借：材料采購 -46150.11 貸：應付賬款 -52150 應交稅費-進項稅額轉出 5999.56 然后 借：材料采購 46150.11 應交稅費-進項稅額 5999.56 貸：應付賬款 52150
對的，就是這么做的。