2022年末為了少繳納所得稅，人為做了暫估入賬70萬，借庫存商品70萬 貸應(yīng)付賬款暫估70萬，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)：借主營業(yè)務(wù)成本70萬 貸庫存商品70萬，匯算清繳不是調(diào)表不調(diào)賬嗎？賬載金額70，稅收金額0，納稅調(diào)增70萬？那應(yīng)付賬款暫估怎么沖平？
您好，借庫存商品70萬 貸應(yīng)付賬款暫估70萬? 在2023年初全額沖回啊，這2個(gè)憑證都要全額沖回的，收到發(fā)票再入賬，允許這樣做的
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月底走貨物到庫，尚未收到發(fā)票，例如不含稅金額為10萬，做暫估借庫存商品10萬貸暫估應(yīng)付賬款10萬。借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。下月發(fā)票還是未收到，但是有確認(rèn)收入和成本。結(jié)轉(zhuǎn)成本憑證，借主營業(yè)務(wù)成本10萬貸庫存商品10萬。這種情況下是不是就不需要做紅字的借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品這個(gè)憑證了？還有一個(gè)就是發(fā)票未到貨物已入庫，本月結(jié)轉(zhuǎn)了成本，月底暫估了借庫存商品貸暫估應(yīng)付賬款，此時(shí)可以不用再將暫估的庫存商品轉(zhuǎn)入成本吧
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老師我去年的暫估成本有70萬匯算清繳前拿不到發(fā)票需要納稅調(diào)增，應(yīng)為錢已經(jīng)付了當(dāng)時(shí)做的分錄是借主營業(yè)務(wù)成本-暫估成本 貸 銀行存款 這次調(diào)增要怎么沖暫估呢，分錄怎么寫呢
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年底我們利潤總額1000多萬，要繳納200多萬的所得稅，所以暫估了成本，待匯算清繳再調(diào)整。我現(xiàn)在年底做借庫存商品暫估，貸應(yīng)付賬款暫估。借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品暫估。這部分純粹就是為了緩交所得稅的，所以也沒發(fā)票我2023年怎么做？
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2022年末為了少繳納所得稅，人為做了暫估入賬70萬，借庫存商品70萬 貸應(yīng)付賬款暫估70萬，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)：借主營業(yè)務(wù)成本70萬 貸庫存商品70萬，匯算清繳不是調(diào)表不調(diào)賬嗎？賬載金額70，稅收金額0，納稅調(diào)增70萬？那應(yīng)付賬款暫估怎么沖平？
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2022年末為了少繳納所得稅，人為做了暫估入賬70萬，借庫存商品70萬 貸應(yīng)付賬款暫估70萬，結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)：借主營業(yè)務(wù)成本70萬 貸庫存商品70萬，匯算清繳不是調(diào)表不調(diào)賬嗎？賬載金額70，稅收金額0，納稅調(diào)增70萬？那應(yīng)付賬款暫估怎么沖平？
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老師主營業(yè)務(wù)收入可以不設(shè)置二級(jí)明細(xì)科目嗎？如果設(shè)置根據(jù)什么設(shè)置啊，比如抖音平臺(tái)收入還有吧臺(tái)收入，這都屬于餐費(fèi)收入啊，怎么設(shè)置二級(jí)，直接都設(shè)置二級(jí)餐費(fèi)收入，還是設(shè)置抖音收入和餐費(fèi)收入啊
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老師如果有小票1000元，其中有500開票了，我想先以小票和發(fā)票做賬，然后再做銀行到款的賬，怎么做把小票和發(fā)票一起做附件，做應(yīng)收或者預(yù)收1000，主營業(yè)務(wù)收入1000就可以了嗎
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個(gè)體工商戶個(gè)人收款要交個(gè)稅嗎
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老師，新接手一個(gè)單位，申報(bào)個(gè)稅，這個(gè)自然人客戶端不是么電腦端么，也就是我沒有之前月份申報(bào)的信息，那我有沒有必要向上個(gè)財(cái)務(wù)要之前的數(shù)據(jù)？要的話是只要今年的還是之前的也有必要要？
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東莞市個(gè)體戶核定征收方式核定收入的標(biāo)準(zhǔn)如下： 1：月營業(yè)額2萬元以下：不納稅。 2：月營業(yè)額2萬-5萬之間：超過2萬元的部分按照0.6%的個(gè)體工商戶個(gè)人所得稅核定征收稅率來進(jìn)行征稅，不超過2萬元的部分不納稅。 3：月營業(yè)額5萬-10萬元之間：超過2萬元的部分按照1%的個(gè)體工商戶個(gè)人所得稅核定征收稅率進(jìn)行征稅，其他部分征稅不變。 4：月營業(yè)額10萬元以上：超過2萬元的部分，按照1.8%的個(gè)體工商戶個(gè)人所得稅核定征收稅率進(jìn)行征稅。 是不是個(gè)體戶是核定征收方式的，就不需要準(zhǔn)備企業(yè)成本，也不需要做賬?
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老師，我們一般企業(yè)折舊方法是平均年限法，成本核算方法是移動(dòng)加權(quán)平均法，低值易耗品攤銷是一次攤銷，嗎
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請(qǐng)問下老師，填寫個(gè)稅申報(bào)的時(shí)候，養(yǎng)老保險(xiǎn)基本醫(yī)療保險(xiǎn)失業(yè)保險(xiǎn)這里填寫單位的部分，還是個(gè)人的部分
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上面做的憑證都沖回？包括結(jié)轉(zhuǎn)的？
您好，是的啊，這個(gè)場景就是采購已入庫未開票，后面那個(gè)為啥也要沖回呢，我感覺這個(gè)成本是假的，如果這個(gè)70萬有表格支撐也就不用沖回了，我說如果這個(gè)成本是真實(shí)的不用沖，只要沖回第一筆
70萬都是假的，就是為了遲繳稅，才做的這一筆
您好，我明白您的意思，我也這樣干過。到時(shí)解釋就說供應(yīng)商的貨款打折了，年末暫估的全部沖回，只不過您的這個(gè)金額有點(diǎn)大，如果稅務(wù)稽查還是有點(diǎn)小麻煩的，不過只要能合理解釋，稅務(wù)也不會(huì)為難我們的
好的，感謝
?您好！希望以上回復(fù)能幫助你， 感謝善良好心的您給我一個(gè)五星好評(píng)~
這樣2022年匯算清繳前2023年這樣做賬務(wù)處理，匯算清繳表上賬載金額寫70，稅收金額寫0，然后因?yàn)檗D(zhuǎn)入未分配利潤，不影響2023年所得稅，對(duì)吧
您好，不好意思，突然有點(diǎn)明白了，您不是想少交稅么，為啥還要調(diào)增應(yīng)納稅所得額70啊。您看我理解對(duì)不對(duì)，延緩交稅是不是了，本來4季度繳，現(xiàn)在匯算清繳補(bǔ)上
您好，今天晚了，有留言我明早回復(fù)哈，謝謝您的理解和寬容