你好;? 這個要去代開發(fā)票的; 不然你沒法合理稅前扣除的; 業(yè)務(wù)員如果是你員工可以用工資表做績效來做 記入銷售費用核算?
某醫(yī)藥制造企業(yè)為增值稅一般納稅人,適用13%的增值稅稅率,2019年度發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)銷售一批藥品給某醫(yī)院,取得不含稅銷售收入100萬元;(2)12月購進稅控收款機抵扣信息的掃描器具一批,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明價款為2萬元,稅金為0.34萬元;(3)折扣銷售甲藥品給A代理商,在同一張增值稅專用發(fā)票上注明銷售額80萬元、折扣額8萬元;另外,銷售給A代理商乙產(chǎn)品240件,乙產(chǎn)品不含稅售價每件3600元;(4)將新研制的一批新藥品乙直接贈送給客戶,成本價20萬元,成本利潤率為15%,該新藥品無同類產(chǎn)品市場銷售價格(已計入營業(yè)外支出);(5)5月外購原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明價款200萬元、增值稅34萬元,支付運輸費20萬元,取得貨運發(fā)票,當(dāng)月因管理不善損失外購材料20%;7月從小規(guī)模納稅人處購進一批材料,取得普通發(fā)票,價稅合計6萬元;(6)12月還進口一套藥品生產(chǎn)設(shè)備,關(guān)稅完稅價格15萬元,進口關(guān)稅稅率為20%(7)發(fā)生管理費用80萬元,其中,管理費用中有當(dāng)期列支的招待費50萬元;(8)當(dāng)年發(fā)生廣告和業(yè)務(wù)宣傳費
甲制藥廠為增值稅一般納稅人,主要生產(chǎn)和銷售降壓藥、降糖藥及免稅藥。2020年10月有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下:(1)購進降壓藥原料,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額85萬元;支付其運輸費取得增值稅專用發(fā)票注明稅額1.32萬元。(2)購進免稅藥原料,取得增值稅專用發(fā)票注明稅額51萬元;支付其運輸費取得增值稅專用發(fā)票注明稅額0.88萬元。(3)銷售降壓藥600箱,取得含稅價款768.4萬元;沒收逾期未退還包裝箱押金22.6萬元。(4)將10箱自產(chǎn)的新型降壓藥贈送給某醫(yī)院臨床使用,成本4.68萬元/箱,無同類藥品銷售價格。(5)銷售降糖藥500箱,其中450箱不含稅單價為1.5萬元/箱,50箱不含稅單價為1.6萬元/箱。(6)將自產(chǎn)的100箱降壓藥委托某藥店代銷,將200箱降糖藥作為投資提供給某醫(yī)院,購進20箱中藥飲片作為福利發(fā)給員工。已知:降壓藥、降糖藥適用的增值稅稅率為13%,成本利潤率為10%。甲制藥廠取得的扣稅憑證均符合抵扣規(guī)定。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題。下列增值稅進項稅額中,準(zhǔn)予抵扣的是A購進免稅藥原料運輸費的進項稅額0.88萬元B購進降
老師你好,小規(guī)模納稅人,進行眼鏡銷售驗光配鏡等 老板自己驗光有店員銷售 眼鏡進價成本很低,可是有很多都沒有發(fā)票,領(lǐng)導(dǎo)自己一個人驗光配鏡像這種收入,如果一個月有5萬,他的鏡片成本只能在一兩千,但是領(lǐng)導(dǎo)驗光這部分錢也做不進去怎么辦? 平時就給領(lǐng)導(dǎo)做了幾千塊錢的工資 我們收入和成本相差太大,這樣產(chǎn)生企業(yè)所得稅交的多
2021年3月期初留抵稅額為190,000元,當(dāng)月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù):①當(dāng)月銷售甲產(chǎn)品給某公司價稅合計565000萬元,開具增值稅專用發(fā)票,貨款已收到。②大月采取以1舊換新方式,銷售乙產(chǎn)品100件,每件乙產(chǎn)品不含稅售價9000元,收回每件舊戸品作價500元。③木銷售商品給小規(guī)模納稅人,開具普通發(fā)票,含稅銷售額70000元。(將新試制成功的一批產(chǎn)品捐贈給福利院,成本100000元,該產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格(成本利潤率為10%)。(5)計算本月增值稅并結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅。要求:根據(jù)以上資料做出相關(guān)的賬務(wù)處理。(25分)
2021年3月期初留抵稅額為190,000元,當(dāng)月發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù):①當(dāng)月銷售甲產(chǎn)品給某公司價稅合計565000萬元,開具增值稅專用發(fā)票,貨款已收到。②大月采取以1舊換新方式,銷售乙產(chǎn)品100件,每件乙產(chǎn)品不含稅售價9000元,收回每件舊戸品作價500元。③木銷售商品給小規(guī)模納稅人,開具普通發(fā)票,含稅銷售額70000元。(將新試制成功的一批產(chǎn)品捐贈給福利院,成本100000元,該產(chǎn)品無同類產(chǎn)品市場銷售價格(成本利潤率為10%)。(5)計算本月增值稅并結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅。要求:根據(jù)以上資料做出相關(guān)的賬務(wù)處理。(25分)
2025,6月3號入職,因為2號還是端午節(jié)法定節(jié)假日,然后我3號當(dāng)天入職,他說我不是正式員工,不享受節(jié)假日,上班不滿一個自然月,不給我發(fā)社保補貼
賣鸚鵡這個寵物放到哪個稅收類目下,請教一下老師
郭老師,我們股東的其他應(yīng)付款,債轉(zhuǎn)股,要怎么操作
2022 年政府補助攤銷額145/5/12*8=19.333333,而答案是每月145/(5*12-2)5=2.5 2.5*8=20怎么解釋?
老師好,請問公司沒買社保,員工在工作期間受傷了,但是從她受傷起 每個月工資還是照常發(fā)的,現(xiàn)在這個人去社保局申請工傷認(rèn)定了,我們這邊最壞的結(jié)果是什么呢
公司購買黃金首飾送給客戶,需要繳納個人所得稅嗎
老師下午好!公司參加培訓(xùn)員工個人和公司各出50%培訓(xùn)費,請問收到員工轉(zhuǎn)給公司的2000元怎么做帳?
用來抵原料的 沒有實質(zhì)性的數(shù)量和單位 發(fā)票應(yīng)該怎么開呢,是開商品還是什么呢
同一個名字,其他應(yīng)收款余額在借方8000元,其他應(yīng)付款余額在貸方30000元,請問他應(yīng)收款余額這8000元能充平來嗎?然后其他應(yīng)付款得余額就在貸方變成22000
老師 您好 是這樣的 公司給一個客戶開的發(fā)票 名稱錯了 白玉蘭寫成了自玉蘭 一共50來萬 現(xiàn)在要給紅沖掉再重新開 稅務(wù)那邊會預(yù)警嗎