老師，請問一下，業(yè)務(wù)員集中報銷差旅費，取得一般納稅人開具的住宿費增值稅專用發(fā)票注明金額2000元不含稅，取得小規(guī)模納稅人自開的住宿費增值稅專用發(fā)票注明金額1000元，不含稅，報銷飛機票6540元，火車票3815元，其他車票700元，其中注明旅客身份信息的412元。求報銷住宿費可以抵扣的進項稅額報銷，國內(nèi)游客運輸服務(wù)可以抵扣的進項稅額，應(yīng)計入管理費用的金額。

飛機票電子行程單是可以抵扣進項稅的，那么在收到這個票的時候應(yīng)該如何做會計處理？ 借:管理費用-差旅費 貸:銀行存款

老師，請教個問題，我在報9月份的增值稅時（一般納稅人）有機票沒有計算填列在進項那，也沒有計算抵扣，機票在9月也入了賬，做了管理費用-差旅費?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，可不可以在11月份的時候，做一筆紅沖的分錄，借：管理費用-差旅費 -20000 貸：庫存現(xiàn)金 -2000，然后11月報增值稅的時候再正常計算抵扣，做賬的時候，借：管理費用-差旅費 18348.62 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項） 1651.38 貸：庫存現(xiàn)金 20000

我公司收到員工報銷的差旅費，其中包含了運輸客票，分錄 借:管理費用——差旅費 貸:銀行存款 那增值稅抵扣的時候，取得的火車票 飛機票可以抵扣進項嘛？

這個月沒有收入，員工報銷的火車票，計算了進項稅，怎么寫分錄？ 借：差旅費， 待認證進項稅？ 貸：銀行存款 放到待認證進項稅額還是待抵扣進項稅額？