飛機(jī)票電子行程單是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的，那么在收到這個(gè)票的時(shí)候應(yīng)該如何做會(huì)計(jì)處理？ 借:管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 貸:銀行存款

老師，請教個(gè)問題，我在報(bào)9月份的增值稅時(shí)（一般納稅人）有機(jī)票沒有計(jì)算填列在進(jìn)項(xiàng)那，也沒有計(jì)算抵扣，機(jī)票在9月也入了賬，做了管理費(fèi)用-差旅費(fèi)?，F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)，可不可以在11月份的時(shí)候，做一筆紅沖的分錄，借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) -20000 貸：庫存現(xiàn)金 -2000，然后11月報(bào)增值稅的時(shí)候再正常計(jì)算抵扣，做賬的時(shí)候，借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi) 18348.62 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 1651.38 貸：庫存現(xiàn)金 20000

我公司收到員工報(bào)銷的差旅費(fèi)，其中包含了運(yùn)輸客票，分錄 借:管理費(fèi)用——差旅費(fèi) 貸:銀行存款 那增值稅抵扣的時(shí)候，取得的火車票 飛機(jī)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嘛？

開票軟件收費(fèi)我做的賬務(wù)處理是借管理費(fèi)用，貸銀行存款，抵扣的時(shí)候是借應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅（借方藍(lán)字）貸管理費(fèi)用（借方紅字），但是后面利潤表的管理費(fèi)用跟明細(xì)賬的管理費(fèi)用差280，這個(gè)怎么處理啊？

若一開始沒有發(fā)票的時(shí)候做了借：管理費(fèi)用貸：銀行存款,那下次來票可以直接借:管理費(fèi)用（紅字）借:管理費(fèi)用（正數(shù)）稅-進(jìn)項(xiàng)。還是說必須先做一步：借：管理費(fèi)用（紅字）貸：銀行存款（紅字）然后再借：管理費(fèi)用（正數(shù)）稅費(fèi)貸：銀行存款？但是這個(gè)月也沒有銀行回單呀，銀行回單附在最一開始了。還是第一步紅沖那步可以改成：借：管理費(fèi)用（紅字）貸：其他應(yīng)收款然后再借：管理費(fèi)用（正數(shù)）稅費(fèi)貸：其他應(yīng)收款