我們公司去年財(cái)務(wù)做的賬，有一輛車以舊換新，結(jié)果固定資產(chǎn)沒(méi)有出處理掉，匯算清繳已經(jīng)申報(bào)了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結(jié)果稅務(wù)局匹配企業(yè)所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結(jié)果發(fā)現(xiàn)有一輛車沒(méi)有處理掉國(guó)定資產(chǎn)，一輛是賣了，但是憑證有做錯(cuò)差額兩百多，我們領(lǐng)導(dǎo)叫我重把去年匯算清繳更正，你覺(jué)得對(duì)我個(gè)人來(lái)講有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎，我看了賬舊換新車，處置舊的凈損失金額萬(wàn)以上，所以申請(qǐng)退稅要退在原來(lái)基礎(chǔ)上要退的加上這次改報(bào)表增加退稅額很多

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購(gòu)進(jìn)一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有抵扣。現(xiàn)在車轉(zhuǎn)出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理？是不是本公司可以不開(kāi)發(fā)票，直接做未開(kāi)票收入就行?。筷P(guān)鍵現(xiàn)在我計(jì)提銷項(xiàng)稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因?yàn)槲医衲曜?021年匯算清繳時(shí)，已經(jīng)把汽車的62萬(wàn)多一次性折舊抵扣了，原值62萬(wàn)多，到現(xiàn)在計(jì)提折舊15萬(wàn)多，賣了50萬(wàn)。具體我應(yīng)該怎么做分錄呢？

企業(yè)2022年購(gòu)入一輛二手車，用了幾個(gè)月就賣出去了，賬務(wù)處理賣虧了8萬(wàn)多。請(qǐng)問(wèn)匯算清繳怎樣填列？這8萬(wàn)多都允許稅前扣除嗎？

老師，您好！我們是小規(guī)模的，打算10月或者11月購(gòu)入一輛20萬(wàn)左右的小汽車作外地跑業(yè)務(wù)之用，按現(xiàn)行的政策是可以享受一次性稅前扣除的，我想問(wèn)下賬務(wù)處理和后續(xù)匯算清繳的申報(bào)應(yīng)該怎樣填寫呢？購(gòu)入的時(shí)候，借固定資產(chǎn)（我們是小規(guī)模的，價(jià)稅都都計(jì)入固定資產(chǎn)原值）貸銀行存款，購(gòu)入時(shí)的分錄沒(méi)錯(cuò)吧？然后次月計(jì)提折舊，借管理費(fèi)用，貸累計(jì)折舊，是一次性提完固定資產(chǎn)的原值嗎？如果是的話，那當(dāng)月的管理費(fèi)用不是一下子增加了很多嗎？

我公司采購(gòu)一批貨物100噸，一萬(wàn)元一噸，入庫(kù)后沒(méi)有多久發(fā)現(xiàn)少了10噸，也找不到原因是怎么回事減少的，就是不明不白的就損失了10噸，財(cái)務(wù)記賬時(shí) 采購(gòu)入庫(kù)時(shí)，借：庫(kù)存商品 100萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 13萬(wàn) 貸：銀行存款 113萬(wàn) 發(fā)現(xiàn)貨物損失時(shí)的分錄，借：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 11.3萬(wàn) 貸：庫(kù)存商品 10萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 1.3萬(wàn) 確認(rèn)貨物損失時(shí)管理人員賠償了8萬(wàn)，剩下的沒(méi)有賠償?shù)姆咒洠?借：營(yíng)業(yè)外支出-非正常損失 3.3萬(wàn) 其他應(yīng)收款—A管理員 8 貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢 11.3萬(wàn) 請(qǐng)問(wèn)老師現(xiàn)在要填寫《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》A105090時(shí)，要怎么填寫呢？請(qǐng)懂做匯算清繳的老師回答，謝謝