你好,通行費(fèi)普票,不能抵扣 通行費(fèi)電子發(fā)票,才可以按3%計(jì)算抵扣啊
有一筆費(fèi)用,專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請(qǐng)問會(huì)計(jì)分錄這樣做對(duì)嗎。 (借:管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:銀行存款 借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 【我們公司是先做賬后認(rèn)證的。發(fā)票暫時(shí)還沒認(rèn)證。那發(fā)票沒認(rèn)證就是沒抵扣,是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點(diǎn)懵,把自己繞暈了,麻煩老師們指教一下。
老師 請(qǐng)教個(gè)問題 收到進(jìn)項(xiàng)稅發(fā)票 為了稅控 不能在當(dāng)月抵扣 但是要作為當(dāng)月的成本! 例如發(fā)票含稅金額是50000元 稅率9%我是不是應(yīng)該用發(fā)票聯(lián) 借:成本 45871.56 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 4128.44元 貸:銀行存款 50000 然后 如果需要的時(shí)候 哪怕在明年3/4月時(shí)候 為了稅控 是不是 可以用該張發(fā)票的抵扣聯(lián) 作 為稅務(wù)增值稅申報(bào)表時(shí)的依據(jù) 同時(shí)賬上這樣處理 :借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅) 4128.44 貸: 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅4128.44
請(qǐng)問老師,我們是農(nóng)業(yè)一般納稅人,收到員工開來的1360.3的通行費(fèi)普票,我看前一個(gè)會(huì)計(jì)做賬是借方:管理費(fèi)用—汽車使用費(fèi) 1329.69元,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額30.61元,貸方:銀行存款 1360.3元,這個(gè)是什么操作,普票不是不能抵扣認(rèn)證嗎?
老師,請(qǐng)問下,我們是機(jī)械租賃公司,一般納稅人收到專票了,這幾個(gè)月沒收入,現(xiàn)在是不用勾選認(rèn)證是不?借:勞務(wù)成本(運(yùn)輸費(fèi)), 應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅) 貸:銀行存款, 等下次,有收入了需要抵扣的時(shí)候,在電子稅務(wù)局系統(tǒng),點(diǎn)勾選認(rèn)證是不?然后,借:應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅) 貸:應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅)? 2, 如果是沒收到發(fā)票,是借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款 然后收到票后,借:勞務(wù)成本(運(yùn)輸費(fèi)),應(yīng)交增值稅(待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅),貸:預(yù)付賬款,等到有收入了,再把勞務(wù)成本轉(zhuǎn)為主營業(yè)務(wù)成本。是這樣操作嗎?
老師,用于個(gè)人消費(fèi)的專票,價(jià)稅合計(jì)11300元,在21年沒有認(rèn)證只做了分錄是:借:管理費(fèi)用11300 貸:銀行存款11300 23年1月份把這張發(fā)票認(rèn)證了,做了分錄借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 1300 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣稅額 1300 這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,請(qǐng)問怎么分錄
老師 如果一個(gè)商貿(mào)企業(yè) 要開通進(jìn)出口業(yè)務(wù) 需要操作什么
商貿(mào)公司,一般納稅人,只有一項(xiàng)業(yè)務(wù)是銷售混凝土能開嗎3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票嗎
老師還在嗎?你幫我看下其他應(yīng)付款明細(xì)賬,借貸不平
我司是一般納稅人,開咨詢服務(wù)費(fèi),征收率多少
老師,營業(yè)執(zhí)照更改了地址,然后之前的公司章程的PDF是的編號(hào)的更改不了,這種章程是哪來的呢?在哪里下載呢?銀行需要公司章程,提供不了
@郭老師@郭老師@郭老師
車輛購置稅入什么科目,分錄怎么做
在電子稅務(wù)局里面三方協(xié)議里面,開戶行行號(hào)和清算行行號(hào)是問銀行要嗎
一般納稅人,在9月申報(bào)表的附列表四,期末余額是負(fù)數(shù),但主表里是沒有加上這一筆,這個(gè)負(fù)數(shù)是要我們繳納的。
數(shù)字是怎么算出來的呢?
老師,是電子普通發(fā)票的,這種的
你好,通行費(fèi)電子發(fā)票,可以按3%計(jì)算抵扣
老師,那計(jì)算公式可以告訴我嗎
你好,通行費(fèi)電子發(fā)票,可以按3%計(jì)算抵扣 進(jìn)項(xiàng)稅額=通行費(fèi)金額/1.03*3%
老師,按這個(gè)公式,那么就應(yīng)該是1360.3/1.03*3%=39.62才對(duì),但他的是30.61,這個(gè)意思是不正確嗎?
你好,通行費(fèi)電子發(fā)票,可以按3%計(jì)算抵扣 進(jìn)項(xiàng)稅額=通行費(fèi)金額/1.03*3% (是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎)
是有疑問的,按照您給我的公式,我題目上的金額是1360.3的通行費(fèi)金額的,算出來結(jié)果不一樣
你好,那說明題目的計(jì)算有誤?
好的,謝謝您
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利! 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià),謝謝。