你好,通行費普票,不能抵扣 通行費電子發(fā)票,才可以按3%計算抵扣啊
有一筆費用,專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 (借:管理費用 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸:銀行存款 借:管理費用 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 【我們公司是先做賬后認證的。發(fā)票暫時還沒認證。那發(fā)票沒認證就是沒抵扣,是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點懵,把自己繞暈了,麻煩老師們指教一下。
老師 請教個問題 收到進項稅發(fā)票 為了稅控 不能在當月抵扣 但是要作為當月的成本! 例如發(fā)票含稅金額是50000元 稅率9%我是不是應(yīng)該用發(fā)票聯(lián) 借:成本 45871.56 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅 4128.44元 貸:銀行存款 50000 然后 如果需要的時候 哪怕在明年3/4月時候 為了稅控 是不是 可以用該張發(fā)票的抵扣聯(lián) 作 為稅務(wù)增值稅申報表時的依據(jù) 同時賬上這樣處理 :借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅) 4128.44 貸: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認證進項稅4128.44
請問老師,我們是農(nóng)業(yè)一般納稅人,收到員工開來的1360.3的通行費普票,我看前一個會計做賬是借方:管理費用—汽車使用費 1329.69元,應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—待認證進項稅額30.61元,貸方:銀行存款 1360.3元,這個是什么操作,普票不是不能抵扣認證嗎?
老師,請問下,我們是機械租賃公司,一般納稅人收到專票了,這幾個月沒收入,現(xiàn)在是不用勾選認證是不?借:勞務(wù)成本(運輸費), 應(yīng)交增值稅(待認證進項稅) 貸:銀行存款, 等下次,有收入了需要抵扣的時候,在電子稅務(wù)局系統(tǒng),點勾選認證是不?然后,借:應(yīng)交增值稅(進項稅) 貸:應(yīng)交增值稅(待認證進項稅)? 2, 如果是沒收到發(fā)票,是借:預(yù)付賬款,貸:銀行存款 然后收到票后,借:勞務(wù)成本(運輸費),應(yīng)交增值稅(待認證進項稅),貸:預(yù)付賬款,等到有收入了,再把勞務(wù)成本轉(zhuǎn)為主營業(yè)務(wù)成本。是這樣操作嗎?
老師,用于個人消費的專票,價稅合計11300元,在21年沒有認證只做了分錄是:借:管理費用11300 貸:銀行存款11300 23年1月份把這張發(fā)票認證了,做了分錄借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 1300 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣稅額 1300 這個月進項稅額轉(zhuǎn)出,請問怎么分錄
老師,23年成立的物業(yè)公司,老板想倒賬,用他另一個成熟的物業(yè)公司和新成立的物業(yè)公司之間簽訂了一份物業(yè)服務(wù)協(xié)議,金額100萬,這個會有風險嗎
公司2025.8月注冊的,財務(wù)會計制度備案,有效期起是選擇2025.7月嗎
老師,領(lǐng)導打算新注冊個公司,政府街道人員問這個新公司名字有沒有核實過,什么意思?
主表這樣老師你看看吧
我們用的是用友系統(tǒng),25年初才啟用的系統(tǒng),現(xiàn)有24年的訂單產(chǎn)品補退貨的,這個要怎么走系統(tǒng),因為前期24年訂單是沒有做系統(tǒng)的。
個體戶 之前申報過員工的工資薪金,但是現(xiàn)在生意不好,沒有員工了 沒有工資申報了,請問這個稅種可以關(guān)閉嗎?因為不申報又不行 ,申報又沒有工資申報,但是我咨詢過稅局好像是說不能關(guān)閉這個稅種,叫申報法人的,那法人都不發(fā)工資,申報什么?請問如果處理?
老師,發(fā)票已經(jīng)抵扣了,業(yè)務(wù)又不做了,怎么處理,
財務(wù)會計制度備案一般人的成本核算方法可以選移動加權(quán)平均法嗎,還是選全月一次平均法
老師 購買香煙 開具的發(fā)票稅率為0 這個發(fā)票可以入帳不
土地稅應(yīng)該在季度末計提,還是當月計提繳納
老師,是電子普通發(fā)票的,這種的
你好,通行費電子發(fā)票,可以按3%計算抵扣
老師,那計算公式可以告訴我嗎
你好,通行費電子發(fā)票,可以按3%計算抵扣 進項稅額=通行費金額/1.03*3%
老師,按這個公式,那么就應(yīng)該是1360.3/1.03*3%=39.62才對,但他的是30.61,這個意思是不正確嗎?
你好,通行費電子發(fā)票,可以按3%計算抵扣 進項稅額=通行費金額/1.03*3% (是針對這個回復有什么疑問嗎)
是有疑問的,按照您給我的公式,我題目上的金額是1360.3的通行費金額的,算出來結(jié)果不一樣
你好,那說明題目的計算有誤?
好的,謝謝您
祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以評價,謝謝。