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固定資產(chǎn)以前年度未入賬,原值2000元,累計折舊166.66元,適用小企業(yè)會計準則,現(xiàn)在分錄怎么做呢

2023-03-22 21:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-22 21:59

借固定資產(chǎn)貸銀行存款等2000 借利潤分配未分配利潤 貸累計折舊166.66

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快賬用戶2118 追問 2023-03-22 22:07

這個固定資產(chǎn)是2年前買的,目前的銀行存款是對的,如果現(xiàn)在貸銀行存款2000元,年啟不是銀行存款少了,與對賬單對不上哦

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齊紅老師 解答 2023-03-22 22:07

你好,那當時用什么支付的?

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快賬用戶2118 追問 2023-03-22 22:12

銀行存款付的,但銀行存款已調對了,余額與對賬單是有致的了

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齊紅老師 解答 2023-03-22 22:25

借固定資產(chǎn)貸管理費用或者營業(yè)外收入 沖費用或者營業(yè)外收入

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快賬用戶2118 追問 2023-03-22 22:27

整個完整的分錄是怎么樣的呢,麻煩寫一下

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齊紅老師 解答 2023-03-22 22:33

借固定資產(chǎn)貸利潤分配未分配利潤2000 借利潤分配未分配利潤 貸累計折舊166.66

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借固定資產(chǎn)貸銀行存款等2000 借利潤分配未分配利潤 貸累計折舊166.66
2023-03-22
先沖回原來折舊和固定資產(chǎn),重新按新的補提
2021-04-23
你好,小企業(yè)會計準則直接紅沖就行了,你做的分錄對
2020-08-25
按準則,借管理費用 負數(shù),貸累計折舊, 這樣,但是這個不實用 ,你需要這個記錄下那些是以前年度的,你匯算清繳需要納稅調增不能影響本年利潤
2020-11-03
借:銀行存款 6000 固定資產(chǎn)清理 9445.95 累計折舊 40654.05 貸:固定資產(chǎn) 50100 資產(chǎn)處置收益 -450(若為損失則用資產(chǎn)處置損失代替)
2024-08-29
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