請(qǐng)問新接手一家公司賬務(wù)，銀行存款有38115.86 固定資產(chǎn)原值988270 已折舊243127.22，只有這三個(gè)科目的余額，現(xiàn)在科目余額表試算不平衡，差額該怎么處理？

固定資產(chǎn)改擴(kuò)建練習(xí)題甲公司4月28日擴(kuò)建廠房一幢，原值為3000000元，預(yù)計(jì)使用年限為40年，預(yù)計(jì)凈殘值率為2%，采用年限平均法計(jì)提折舊，4月末已提折舊為1102500元；擴(kuò)建期間用銀行存款支付工程款469000元，8月10日完工交付使用，原預(yù)計(jì)使用年限不變，預(yù)計(jì)凈殘值調(diào)整為68500元。要求：根據(jù)以上資料，編制有關(guān)改擴(kuò)建核算的各項(xiàng)會(huì)計(jì)分錄，并計(jì)算該項(xiàng)固定資產(chǎn)9月份應(yīng)提折舊額（假定不考慮增值稅）。

原公司（現(xiàn)已注銷）的固定資產(chǎn)平移到新公司了，在原公司的時(shí)候該固定資產(chǎn)已經(jīng)提完折舊了，就剩殘值了，然后按殘值的金額開發(fā)票給新公司 ，現(xiàn)在新公司賬上固定資產(chǎn)的原值就包括這筆帶殘值的固定資產(chǎn) ，和我現(xiàn)在新公司的固定資產(chǎn)的原值金額對(duì)不上，這個(gè)怎么處理？

因?yàn)楣疽郧皼]用系統(tǒng)做固定資產(chǎn)，現(xiàn)在上系統(tǒng)了，我按照凈值做的初始化。啟用帳套后也是按照凈值做的卡片，點(diǎn)資產(chǎn)工具欄對(duì)賬，固定資產(chǎn)管理清單和會(huì)計(jì)科目余額是平的。那這新增的卡片還要做憑證嗎，如果做了賬就不平了，資產(chǎn)清單金額少了。 還有就是新增卡片入賬日期怎么填寫，因?yàn)槭前凑沼?jì)提折舊后的凈值填寫的（原值），計(jì)提折舊沒填寫，是按照計(jì)提折舊時(shí)間填寫入賬日期，還是按照當(dāng)初購買得日期填寫入賬日期

老師，新建一家公司的賬套在填固定資產(chǎn)時(shí)該固定資產(chǎn)已經(jīng)提完折舊的，留有預(yù)留凈殘值，在把固定資產(chǎn)新增后試算不平衡，因?yàn)樵?已計(jì)提的折舊=預(yù)留凈殘值沒有我都填了，但試算不平衡，就少一個(gè)凈殘值，怎么處理