其他應(yīng)收款：22年期初借方為14765，本期借方發(fā)生額為2046，期末余額借方16811。壞賬準備：2022年期初貸方738.24。其他應(yīng)收款賬齡1年以內(nèi)壞賬準備計提系數(shù)為5%；1-2年系數(shù)為10%。。2020年其他應(yīng)收款期末余額借方為5505.76。2021年期末余額借方為14765。2022年1-5月份未發(fā)生其他應(yīng)收款，按季度計提其他應(yīng)收款壞賬準備的情況下，問：2022.3月份要計提多少壞賬準備？3月份沒有計提壞賬準備，這個月（6月份）該怎么處理賬務(wù)？

老師，應(yīng)收賬款明細賬每個月余額都是貸方，有的月份有借方發(fā)生額，有的月份是貸方發(fā)生額，我怎么分賬齡，1月內(nèi)，2到3月，4到6月，7到12月，1年以外

老師請問一下，我23年1月做了分錄：借：長期待攤費用1695839.97 貸：應(yīng)付賬款1695839.97 但是1月份只收到發(fā)票1276913.02，1月份付款也是1276913.02然后有一個應(yīng)付賬款的貸方余額418926.95，后面2-7月份陸續(xù)是收到418926.95的發(fā)票，銀行也付款了，23.1-7月總付款金額是1695839.97，發(fā)票也是收到1695839.97，按道理賬上應(yīng)該是平賬的，但是還是一直有418926.95的余額，我該怎么調(diào)整啊

老師好，在記賬公司把賬接過來了，有2023年1月到8月的科目余額表，比如說庫存現(xiàn)金，有起初借方貸方余額，有本期借方貸方發(fā)生額，有本年累計借方貸方發(fā)生額，有期末借方貸方余額， 9月份的起初建賬，應(yīng)該根據(jù)哪個數(shù)呢？ 謝謝

老師好，請問，社保的基數(shù)，是以應(yīng)付職工薪酬—工資 的借方發(fā)生額？還是貸方發(fā)生額 來計算呢？ 因為我們每年1月份 都漲一點工資，而且我們工資是本月計提下月發(fā)放，所以我借方和貸方發(fā)生額是不一樣的。借方其實是去年12月到今年11月份計提的，貸方是今年1月份到今年12月份計提的。因為每年1月計提時都漲點工資，所以借方和貸方發(fā)生額不一樣。按哪個計算？