老師好，我們?cè)?019年買(mǎi)的固定資產(chǎn)一直都是按月計(jì)提折舊，但是在2020年做2019年匯算清繳的時(shí)候一次性處理了，當(dāng)時(shí)沒(méi)有在會(huì)計(jì)系統(tǒng)上做遞延負(fù)債這個(gè)分錄，2019年我們還在對(duì)這個(gè)固定資產(chǎn)月計(jì)提，現(xiàn)在不是馬上又要匯算清繳了嗎，我們還需要把那個(gè)遞延分錄補(bǔ)上嗎，

老師您好，使用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，假如在2021年度匯算清繳后在2022年補(bǔ)提了2021年折舊，分錄如下，那做明年的2022年度匯算清繳時(shí)需要注意什么，需要納稅調(diào)整嗎怎么填 1、借:以前年度損益調(diào)整 2000 貸:累計(jì)折舊 2000 2、借:利潤(rùn)分配----末分配利潤(rùn) 2000 貸:以前年度損益調(diào)整 2000月

老師好，之前會(huì)計(jì)2019年少提一個(gè)月7800元折舊，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，我記在2022年當(dāng)期補(bǔ)提一個(gè)月，匯算清繳如何處理？要調(diào)增嗎？

老師您好！我有一個(gè)疑問(wèn)我們調(diào)整往年損益類(lèi)都走了以前年度損益，聽(tīng)說(shuō)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不設(shè)以前年度損益我們是錯(cuò)的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當(dāng)期損益我2018年12月車(chē)沒(méi)計(jì)提固定資產(chǎn)以及購(gòu)置稅走了管理費(fèi)，現(xiàn)在我想更正補(bǔ)計(jì)提，已經(jīng)過(guò)了折舊年限4年，我只沖賬不改財(cái)報(bào)和申報(bào)表，如何做分錄，我做當(dāng)期損益，那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時(shí)候會(huì)預(yù)警寫(xiě)說(shuō)明嗎？麻煩告知會(huì)計(jì)分錄，謝謝（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）

老師，去年計(jì)提的費(fèi)用如果在所得稅匯算清繳前沒(méi)收到發(fā)票，在匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，還需要賬務(wù)處理嗎？如果會(huì)繳后收到發(fā)票又要如何處理？公司執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則