同學(xué)您好,二級(jí)應(yīng)交增值稅借方大于貸方時(shí)形成留抵不需賬務(wù)處理,當(dāng)貸方大于借方時(shí)要計(jì)提 。
你好,一個(gè)月既有進(jìn)項(xiàng)稅額,也有銷項(xiàng)稅額,怎么沖抵?最后怎么結(jié)轉(zhuǎn)?
老師請(qǐng)問(wèn)一下一般納稅人增值稅進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)之間的差額最后怎么做結(jié)轉(zhuǎn)。進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)呢。12月底最后怎么做這個(gè)分錄
老師你好,想問(wèn)一下就是上個(gè)月銷項(xiàng)稅額2080,進(jìn)項(xiàng)5630,怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅!
老師你好 我本月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)是發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 我做了進(jìn)銷項(xiàng)的結(jié)轉(zhuǎn) 然后余額為負(fù)數(shù) 要下個(gè)月留抵 然后我留抵分錄怎么做 下個(gè)月不需要繳納本月增值稅 但是下個(gè)月底要結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月增值稅 下個(gè)月底的結(jié)轉(zhuǎn)分錄那個(gè)留抵稅金需要如何做
老師你好,最后一個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額是548.67,這個(gè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)?下年1月不用交稅。
請(qǐng)問(wèn)老師,前公司合并新公司之后,新公司不肯補(bǔ)繳前公司社保情況下,該如何進(jìn)行下一步呢!
講課聽(tīng)不懂很吃力怎么辦
季度申報(bào)提示中風(fēng)險(xiǎn),收入大于成本,能不能強(qiáng)行申報(bào)啊
公司轉(zhuǎn)讓股權(quán)產(chǎn)生了20萬(wàn)收益,怎么做賬務(wù)處理及稅金繳納
老師,小規(guī)模納稅人現(xiàn)在稅率是1%,做賬的時(shí)候價(jià)稅分離是除以3%,還是除以1%
老師好,外請(qǐng)專業(yè)人員來(lái)公司指導(dǎo)工作,收到的住宿費(fèi)發(fā)票是專用發(fā)票時(shí),可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎
請(qǐng)問(wèn)暫估的金額 是利潤(rùn)表季報(bào)這個(gè)利潤(rùn)總額嗎?
請(qǐng)問(wèn)茶葉種植,之前沒(méi)有記生物性資產(chǎn),沒(méi)有申報(bào),現(xiàn)在怎么補(bǔ)申報(bào)處理?現(xiàn)在茶葉早就銷售了
老師,新公司印花稅怎么添加申報(bào)
財(cái)務(wù)管理軟件作為無(wú)形資產(chǎn)的話分幾年攤銷
這是負(fù)債科目不是損益,不需要結(jié)轉(zhuǎn)的。只需軋出貸方差應(yīng)交稅就可以,交完稅后就平了,直到下次出現(xiàn)貸方差要交稅時(shí)重復(fù)這一步。
同學(xué)您好,如進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn) >銷項(xiàng)3萬(wàn),不需記賬,如進(jìn)項(xiàng)3萬(wàn) <銷項(xiàng)10萬(wàn),則應(yīng)交7萬(wàn),轉(zhuǎn)出未交增值7萬(wàn)即可1、計(jì)提時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)7 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7 2、下月交納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7 貸:銀行存款7
那這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表上就顯示應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)是吧。
不是,應(yīng)重分類的其他流動(dòng)資產(chǎn)
我這上面資產(chǎn)負(fù)債表上就是負(fù)數(shù)了。
要重分類到其他項(xiàng)目填的,否則專家看了覺(jué)得您 不專業(yè)
我的意思就是重分到哪個(gè)科目啊,這個(gè)我有點(diǎn)不太懂
同學(xué)您好,一般不需要調(diào)整分錄,只需調(diào)報(bào)表