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Q

你好,老師,今年2月收到上年誤申報(bào)退稅,有增值稅和附加,小規(guī)模公司,現(xiàn)在怎么做分錄?

2023-03-08 11:42
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-03-08 11:43

你好,當(dāng)時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)有余額嗎?如果有的話,借銀行存款,貸應(yīng)交稅。

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快賬用戶6361 追問(wèn) 2023-03-08 11:46

增值稅有,附加沒有

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齊紅老師 解答 2023-03-08 11:47

你好,借應(yīng)交稅費(fèi),貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn), 借銀行存款,貸應(yīng)交稅費(fèi), 二級(jí)科目就是城建稅、地方教育,教育附加 匯算清繳,需要納稅調(diào)增。

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快賬用戶6361 追問(wèn) 2023-03-08 11:52

匯算清繳上年納稅調(diào)增是吧,今年的不影響是不?

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快賬用戶6361 追問(wèn) 2023-03-08 11:53

二級(jí)科目是負(fù)數(shù)還是顯示貸方?

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齊紅老師 解答 2023-03-08 11:53

對(duì)的,是的,都是籃子的。

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你好,當(dāng)時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)有余額嗎?如果有的話,借銀行存款,貸應(yīng)交稅。
2023-03-08
你好,那你多交稅款掛到了應(yīng)交稅費(fèi)借方余額的嗎?
2022-04-01
借銀行貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 借稅金及附加負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù) 借銀行貸應(yīng)交稅費(fèi)
2020-08-10
借銀行 貸應(yīng)交增值稅,借銀行貸應(yīng)交稅費(fèi),借稅金及附加 負(fù)數(shù),貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù),你這個(gè)附加稅金額不大吧,這個(gè)不大可以直接沖掉,
2020-08-10
你好,這個(gè)要看你去年是怎么錯(cuò)了,是做多了,是不是?做多了的憑證是怎么做的,才能夠確認(rèn)現(xiàn)在的憑證怎么做?
2025-05-09
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